水电集团财务职能员工考试资料之一 公司财务工作手册.docVIP

水电集团财务职能员工考试资料之一 —公司财务工作手册 目录 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _Toc153546876 第一部分 财务岗位设置及工作职责 PAGEREF _Toc153546876 \h 2 HYPERLINK \l _Toc153546877 一、财务总监岗位职责 PAGEREF _Toc153546877 \h 3 HYPERLINK \l _Toc153546878 二、财务经理岗位职责 PAGEREF _Toc153546878 \h 3 HYPERLINK \l _Toc153546879 三、成本控制岗位职责 PAGEREF _Toc153546879 \h 4 HYPERLINK \l _Toc153546880 四、往来管理岗位职责 PAGEREF _Toc153546880 \h 5 HYPERLINK \l _Toc153546881 五、财务分析岗位职责 PAGEREF _Toc153546881 \h 6 HYPERLINK \l _Toc153546882 六、总部出纳（分公司收银员）岗位职责 PAGEREF _Toc153546882 \h 6 HYPERLINK \l _Toc153546883 七、稽核员岗位职责 PAGEREF _Toc153546883 \h 7 HYPERLINK \l _Toc153546884 八、开票员岗位职责 PAGEREF _Toc153546884 \h 8 HYPERLINK \l _Toc153546885 九、资产管理岗位职责（总部由出纳兼任，分公司由稽核员兼任） PAGEREF _Toc153546885 \h 9 HYPERLINK \l _Toc153546886 十、财务网络管理员岗位职责 PAGEREF _Toc153546886 \h 9 HYPERLINK \l _Toc153546887 第二部分 公司会计制度 PAGEREF _Toc153546887 \h 10 HYPERLINK \l _Toc153546888 一、总则 PAGEREF _Toc153546888 \h 10 HYPERLINK \l _Toc153546889 二、资　产 PAGEREF _Toc153546889 \h 11 HYPERLINK \l _Toc153546890 三、负债 PAGEREF _Toc153546890 \h 13 HYPERLINK \l _Toc153546891 四、所有者权益 PAGEREF _Toc153546891 \h 13 HYPERLINK \l _Toc153546892 五、收入 PAGEREF _Toc153546892 \h 14 HYPERLINK \l _Toc153546893 六、费用 PAGEREF _Toc153546893 \h 14 HYPERLINK \l _Toc153546894 七、利润 PAGEREF _Toc153546894 \h 14 HYPERLINK \l _Toc153546895 八、财务报告 PAGEREF _Toc153546895 \h 15 HYPERLINK \l _Toc153546896 第三部分 会计内部控制制度 PAGEREF _Toc153546896 \h 15 HYPERLINK \l _Toc153546897 第四部分 资金内部控制制度 PAGEREF _Toc153546897 \h 19 HYPERLINK \l _Toc153546898 第五部分 资金管理办法 PAGEREF _Toc153546898 \h 22 HYPERLINK \l _Toc153546899 1. 管理机构 PAGEREF _Toc153546899 \h 22 HYPERLINK \l _Toc153546900 2. 账户管理 PAGEREF _Toc153546900 \h 22 HYPERLINK \l _Toc153546901 3.支票管理 PAGEREF _Toc153546901 \h 22 HYPERLINK \l _Toc153546902 4.现金管理 PAGEREF _Toc153546902 \h 23 HYPERLINK \l _Toc153546903 第六部分 财务支款及报销办法 PAGEREF _Toc153546903 \h 25 HYPERLINK \l _Toc153546904 第七部分 资产管理办法 PAG