江西省初级电算化模拟数据之四.docVIP

考试要求： 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。 一、初始化账套 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP -U8系统管理注册系统默认的考试服务器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并指定“王主管”为账套主管。 3、建立账套，相关账套信息如下： 账套号：162 账套名称：江西人民设备制造厂 会计期间：2007年01月01日至12月31日 记账本币：人民币（代码：RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 由王主管完成建账题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证 7、增加结算方式： 7支票 701现金支票 702转账支票 二、期初余额 要求录入余额并平衡 科目编码 科目名称 期初余额 库存现金 10,000 银行存款 100201 工行存款 140,000 应收账款 113101 A公司 550,000 原材料 121101 甲材料 300,000 库存商品 124301 A产品 450,000 固定资产 550,000 累计折旧 200,000 短期借款 900，000 应付账款 212101 C公司 700,000 实收资本 120,000 盈余公积 法定盈余公积金 80,000 三、业务题 2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1月4日，签发现金支票，提取现金20,000元。 (票据号z001) 付款凭证 现金支票 借：库存现金 20000 贷：银行存款20000 1月5日，生产产品领用材料120,000元。 转帐凭证 借：生产成本-基本生产成本 120000 贷：原材料-甲材料 120000 1月10日，销售商品一批，取得不含税收入400,000元，增值税税额68,000元，款项存入银行。 (票据号z002) 收款凭证 转帐支票 借：银行存款 468000 贷：主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税（销项税）68000 1月20日，签发转账支票，支付广告费10,000元。 (票据号z003) 付款凭证 转帐支票 借：销售费用 10000 贷：银行存款 10000 （5）1月31日，结转已销售产品成本300,000元。 转帐凭证 借： 主营业务成本 300000 贷：库存商品 300000 2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 2月1日，购买C公司甲材料，取得增值税发票，不含税买价250,000元，增值税额42500元，款项未支付，材料已验收入库。 转帐凭证 借：原材料——甲材料 250000 应交税费-应交增值税（进项税）42500 贷：应付账款 292500 (2)2月8日，收到A公司还来货款350,000元，款项存入银行。 (票据号z004) 收款凭证 转帐支票 借：银行存款 350000 贷：应收账款-A公司350000 （3） 2月10日，通过银行转账，偿还C公司货款200,000元。 (票据号z005) 付款凭证 转账支票 借：应付账款 200000 贷：银行存款 200000 （4）2月14日，通过银行取得银行短期贷款100,000元。 (票据号z006) 收款凭证 转帐支票 借： 银行存款 100000 贷：短期借款 100000 2月20日，以现金支付招待费2,000元。 付款凭证 借：管理费用 2000 贷： 库存现金 2000 2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 3月1日，以现金支付厂部办公楼日常修理费1，000元 付款凭证 借：管理费用 1000 贷：库存现金 1000 3月4日，采购员赵某预借差旅费5,000元，以现金支付。 付款凭证 借：其他应收款 5000 贷：库存现金 5000 (3)3月8日，预付货