浅谈基层农村信用社金融风险防范和化解.docVIP

浅谈基层农村信用社金融风险防范和化解 　　摘要：农村信用社经过50多年的发展壮大，已成为农村金融主力军与联系农民的金融纽带，在支持农村经济社会发展中的地位日益突出，发挥了举足轻重不可替代的重要作用。通过深化改革，农村信用社内控管理机制逐步完善，风险防控处置机制逐步建立，历史包袱得到消化，经营管理水平不断提高，农村金融保持稳定。但随着信用社的高速发展，相应的法律风险也逐渐突出。如客户骗贷、欠债不还导致不良贷款创新高，内部员工监守自盗以至于锒铛入狱等。笔者从银行法律制度的现状，结合邵阳县农村信用社内部制度以及经营的实际，通过在工作过程中接触的农村信用社的经营现状进行分析，归结出现在农村信用社存在的主要风险的类型。在此基础上对其风险产生的原因进行分析、探索，然后针对性地提出防范或降低风险的主要措施，最终达到提高信用社抵抗风险能力的目的。 　　关键词：农村信用社 金融风险 防范 化解 　　一、邵阳县农村信用社发展现状 　　邵阳县地处湖南省中部偏西南，农产品主要有水稻、辣椒、柑桔、茶油、花生、百合、黄花、生猪、烤烟等，矿产资源丰富。2012年末，全县有各类工业企业2726个，固定资产8596万元，工业总产值1.55亿元，占工农业总产值的38.7%；商业零售网点5057个，社会商品零售总额2.77亿元，农村集市贸易成交额3379万元；对外贸易收购总值1517万元，出口商品总值1571万元。邵阳县属革命老区，是新定的国家扶贫开发工作重点县和国家退耕还林项目重点县。县内有工商银行邵阳县支行、建设银行邵阳县支行、农业银行邵阳县支行、邮政银行邵阳县支行、中国银行邵阳县支行、农业发展银行邵阳县支行和农村信用合作联社共7家金融机构。2012年末，全县金融机构各项存款余额为1108337万元，各项贷款余额237834万元。其中农村信用合作联社各项存款余额348018万元，占全县各项存款总余额的31.4%；各项贷款余额145555万元，占全县各项贷款余额的61.2%，为该县县域经济发展提供了有力的金融保障。但随着农村信用社体制改革的不断深化，农村信用社的业务得到迅速发展，农村信用社所面临的金融风险也随着业务领域的拓展而不断扩大，金融风险呈现出日益多样化、复杂化特点。 　　二、基层农村信用社金融风险形成原因 　　（一）法律及信用观念淡薄，逃债现象严重 　　农村信用社信用风险主要为违约风险。一些企业法人或自然人信用观念淡薄，借款到期不还、难还或不按约定期限归还等不诚信现象在农村信用社还时有发生。主要表现在：外出逃债、倒闭甩债、直接赖债、间接拖债、攀比欠债、回避躲债等，对逃废债和借贷不还，不以为耻，反以为荣。错误地认为“银行的钱是国家的，国家的光不沾白不占，沾了是赚的”。甚至有人以逃废、侵占金融部门资金为荣，称能从银行贷到款的为有手段，贷到款又不还款的为有本事。有的人用银行的贷款吃喝玩乐、嫖赌等。仔细分析这些不诚信现象发生的原因，主要是由于信用社面对的群体主要为农民。目前农村部分人文化程度、文明程度相对低，不注意树立个人诚信形象，从而影响信贷质量等。因此，改变农村诚信缺失局面，加快农村信用体系建设，还有赖于政府来加以帮助和扶持。只有真正树立农民群众“诚信”意识，才能有效缓解农民贷款难问题，促进当地经济又好又快发展。 　　（二）队伍素质偏低、竞争手段不强 　　农村信用社队伍整体素质不强。主要表现在如下几个方面，一是人员素质偏低，业务能力不强。目前，农村信用社本科以上学历较少，部分员工甚至连高中都未毕业；二是职业道德缺失，存在道德风险。目前，部分农村信用社高级管理人员违规经营，盲目扩大规模，为取得虚假业绩，造成内部经营管理混乱；部分信贷人员违反信贷规章制度，随意超越权限，大量发放人情贷款、关系贷款，造成重大资金损失，部分会计、出纳人员肆意篡改账目，或伪造存单、汇票等侵吞储户存款和客户资金，部分计算机操作人员通过计算机主机和网络工作站，在未经授权的情况下，采取非法进入、非法修改和非法索取等方式导致资产流失或资金严重损失等；三是工作积极性不高，工作作风飘浮。目前，农村信用社真正想干事的人不多，将信用社的事业当成自家的事情来干的人更加不多，大都表现为工作懒散、办事拖拉的恶习；四是业务素质低、工作能力不强。很难拓展信贷领域，行业竞争力差；五是执行力差，上级机构出台的制度、办法、措施很难执行；六是年龄结构偏高，队伍青黄不接；七是相关职能部门的管理、考核不到位；八是银行准入退出机制没有很好地建立起来。因此，农村信用社竞争手段不强，特别是在技术竞争方面欠缺优势。主要表现为有的业务程序是以市为单位开发，有的以省为单位开发，没有实行全国一盘棋，相对实力较差。因此，由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件形成的操作风险较大。 　　（三）结算操作风险，造成资金损失