某乳业公司部门绩效考核制度.doc

部门绩效考核制度 目 录 一、 总则 3 二、 部门工作业绩考核的内容 3 三、 部门工作业绩考核的实施 4 四、 部门工作业绩考核结果运用 4 五、 部门工作业绩考核管理办法的修订 6 六、 考核文件的使用与保存 6 总则 部门考核的相关组织机构 实施部门考核的组织机构为部门考核小组，组成人员为总裁、副总裁、企审部经理及部内相关人员。 部门工作业绩考核的周期 月度业绩考核每月进行一次，与员工绩效考核同时开始，但要在前七个工作日内结束。 季度业绩考核每季度进行一次，考核时间是下季开始的前七个工作日。 年度考核一年开展一次，考核时间是当年的最后一个工作日到第二年1月20日。 部门工作业绩考核的考核者与被考核者 部门系指公司所属总裁办、人力资源部、企审部、财务部、品牌管理中心、生产部及下属加工厂和物资公司、原奶部及下属牧场和牧业中心，营销系统所属七个销售分公司以及结算中心、市场调研中心、品控中心、科研所、物流公司、服务公司、综合办公室等六个销售支持单位。 由总裁直接管辖的各职能部门和生产部、原奶部作为被考核者，考核者是总裁；由副总裁分管的部门作为被考核者，考核者是分管副总裁。企审部协助总裁、副总裁的考核工作，并接受总裁与副总裁的考核。 各部门负责进行其下属子部门的考核，并由企审部监督指导。 部门工作业绩考核的内容 部门关键业绩指标（KPI） 各部门的负责人有权向考核者提出对本办法以及相关附件、目标责任书的修订建议。 修订议案的受理 不定期考核修订提议的受理：部门考核小组接到修订提议后，需要对提议中提出的问题进行深入调查了解，决定是否召开考核制度修订会议，由修订会议最终决定是否对业绩考核管理办法进行修改。 定期考核期间修订提议的受理：年度工作业绩考核结束后的二周是部门考核小组统一接收修订提议的时间，部门考核小组针对修订提议收集基础资料；总裁将在随后的一周时间内组织讨论修订提议，会上最终决定是否对部门业绩考核管理办法进行修订。 修订生效 根据修订提案修订的部门业绩考核管理办法，由总裁签发后生效。 考核文件的使用与保存 部门工作业绩考核文件与部门负责人的绩效考核文件一同保存，具体的保存、文件编号方法和文件查阅权限的规定参见《XX乳业有限公司岗位绩效考核管理办法》。 财务部关键业绩指标考核评分表 序号 责任项目 考核项目 评分标准 权重 信息来源 1 部门工作计划 计划制定和计划完成 优:(100-120分) 计划周详、合理，并完全、有效落实。 良:(80-100分) 计划合理，基本有效落实。 中:(60-80分) 计划比较合理，多数落实。 差:(60分以下) 计划不合理，或计划落实不到位。 5% 责任报告 审计、抽查 2 会计核算及报表制作 会计核算真实、合法、及时、准确性； 报表提交及时性 满分120分。每发现一次错误，扣20分；每发生一次延误，扣10分。 35% 审计、抽查，投诉 3 预算管理与 成本管理 预算制定和监督执行 成本数据分析、积累 满分60分。每发现一处项目遗漏，扣10分；每发现一处数据项目分析缺失、含混或错误，扣10分；每发生一次反映或控制问题不及时，扣10分。 20% 各部门预算执行检核表； 成本分析报告；投诉 成本预提、分摊与控制 满分60分。每发现一次错误，扣10分；每发生一次因财务控制不严造成损失，扣20分，造成重大损失的，另做行政、经济处罚。 审计、抽查，投诉 4 资产管理和 税务管理 固定资产管理 满分80分。每发现一次错误，扣20分；每发生一次处理不当或拖延造成损失，扣20分，造成重大损失的，另做行政、经济处罚。 20% 固定资产相关报表，审计、抽查 流动资产管理 流动资产相关报表，审计、抽查 融资管理 满分40分。每发现一次融资延误或税款计缴错误，扣10分；每发生一次因融资、缴税工作失当造成损失，扣20分，造成重大损失的，另做行政、经济处罚。 融资报告，审计、抽查 计缴税款 税务相关报表，审计、抽查 5 财务分析 分析报告及建议 满分120分。每发生一次不能按时提交报告的情况，扣20分；提供的建议缺乏事实依据或空洞不能实施的，每发生一次扣20分。 5% 财务分析报告 6 内部管理 制度建立、执行，6S执行，法规遵守 满分120分。每发现一次不合法规、制度要求的行为，扣10分，并按照《奖惩管理办法》进行处罚；每发生一次与其他部门产生矛盾误会遭到有效投诉的，扣10分。有效投诉指按照正常投诉程序向申诉部门反映情况，经核实反映情况确为属实。 10% 审计、抽查，投诉 与其他部门的配合 内部培训工作 优:(100-120分) 内部培训计划充分、合理，期内培训计划完全、有效落实。 良:(80-100分) 培训计划合理，期内有效落实。