试论商业银行法律风险控制系统的构建.docVIP

PAGE PAGE PAGE 1试论商业银行法律风险控制系统的构建?中央电视台曾经播放过一个知名品牌的广告，几块木板组成一个木桶，表示一个人身体里摄取的各种营养成份总量，而其中的一块木板较短，则它所代表的营养成份就限制了这个人身体健康状况。这个广告借鉴运用的就是著名的“木桶效应”。那么什么是“木桶效应”呢？“木桶效应”是指用一个木桶来装水，如果组成木桶的木板参差不齐，那么它能盛下的水的容量不是由这个木桶中最长的木板来决定的，而是由这个木桶中最短的木板决定的，所以它又被称为“短板效应”。由此可见，在事物的发展过程中，“短板”的长度决定其整体发展程度。“木桶效应”在管理学方面有着十分广泛的应用范围。无论是企业的发展、团队精神的建设还是增强整体竞争力，都有“木桶效应”定律的应用，同样，“木桶效应”也可以应用到商业银行风险管理上，给我们提供很好的借鉴和深刻的警示。从我国及世界范围的商业银行现状来看，负债经营是现代商业银行作为经营货币的企业最显著的特点。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特殊企业。另一方面，从经营对象看，商业银行经营的是货币资金，因此，商业银行所面临的种种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等等均直接表现为货币资金的损失。笔者着重分析的是第一风险，即违约风险，又叫法律风险。法律风险当前在我国尤其严重，造成大量不良贷款，造成了商业银行的潜在风险。当前，从战略的高度，着力构建现代商业银行的法律风险控制系统，在国有商业银行完善公司治理结构和压降不良资产的工作中，既是商业银行赢得广阔的生存发展空间和良好的市场表现所必须的基本要素，又是保障持续稳健经营和提高竞争发展能力的现实要求。　　一、商业银行面临的法律风险分析(一)法律风险的概念及特点1、法律风险的概念界定。风险是不确定的概念，人们通常认为风险是指可能发生的危险。而危险又指遭遇损害或失败的可能。由上可知，风险是指人们在生活中可能遭遇到的各种损害和失败。因此，所谓商业银行的法律风险就是指，商业银行在其业务活动过程中，可能遭受的法律上的损害。在国外，多把这种可能遭遇法律上的损害，称为违约风险，即借款人单方面不偿还贷款的风险，这种风险是任何商业银行都不可避免的，而且是不可缺少的组成部分。为此，银行不但要限制风险，而且更应该控制该法律风险，尽量减少损失。对法律风险的管理控制，是我国商业银行所应当重视与管理的一种风险。它的存在为我国改革开放的进一步深化，市场的进一步开放带来了巨大的风险。2、法律风险的特点。法律风险是商业银行面临的一种特殊的风险。其特殊性主要表现在以下四个方面：（1）相对于银行面临的其他风险来说，法律风险不是一线风险，其发生具有隐蔽性。法所规定的行为模式包括三种，即可为模式、勿为模式和应为模式。商业银行法律风险的发生，大都集中在违反了勿为模式的禁止性规定和应为模式的强制性规定方面。在日常经营管理中，具体的业务处理或管理行为违反法律的相应规定并不都是即时产生法律风险，大都是在交易行为的后续管理阶段或对方当事人主张自己的权利的时候才发生，所以，发生的时候往往已错过弥补问题的最佳时间。（2）法律风险的产生具有或然性。商业银行在经营管理活动中，违反了勿为模式的禁止性规定和应为模式的强制性规定会造成很大的法律风险隐患，但并非所有的法律隐患都会转化成法律风险。如贷款担保手续虽不完善，但借款人按时偿还了本金和利息，则法律隐患就归于消灭，不会成为法律风险;又如劳动关系中，银行解除和员工的劳动关系，但没有按照法律规定保障劳动者应享的权利，但劳动者不进行主张，也就不会产生法律风险。（3）法律风险涉及范围广，几乎覆盖了商业银行所有的经营管理活动。商业银行开展各种业务、进行各类交易、采购物品、建设基础设施、劳动用工等等都受相应的民商法、经济法、国际经济法等法律部门的调整，这一点是由银行作为民事活动的主体和法律的特点所决定的。（4）法律风险的防范和化解具有专业性。法律是一门专业性非常强的社会科学，只有接受过系统专业的法律学习、有丰富法律实务经验并且熟悉银行业务的人，才能较好地揭示、防范和化解银行法律风险。（二）法律风险的分类商业银行面临的风险可以分为内部风险和外部风险。外部风险主要有：政策风险、利率风险、法律风险、信用风险、国家风险等。内部风险主要有：资本风险、流动性风险、决策风险、结构性风险、经营性风险等。法律风险只是商业银行面临的风险之中的一种表现形式，具体来说，商业银行面临的法律风险的类型，归纳起来大致可以分为三类：1、银行作为经营货币的企业，在经营活动中所产生的法律风险，最常见的就是资产类、负债类和中间业务类法律纠纷；2、银行因自身的需要，为保障经营活动的正常开展而进行的民事活动所产生的法律风险，如集中采购、基建等纠纷；3、是银行作为用人单位，和劳动者