中小企业融资难的现状及对策论文.doc

PAGE PAGE 7中小企业融资难的现状及对策引言改革开放以来，国民经济不断加速升温，我国的中小企业发展迅速在大好势头里茁壮成长，成为社会主义市场经济的中流砥柱。但近几年融资难己成为制约广大中小企业生存和发展的重要因素。正处于体制转型和结构调整时期的中国，中小企业融资难已经成为十分突出的问题，采取何种策略打破中小企业融资瓶颈，改善中小企业的融资环境.解决其融资难的问题，对于促进中小企业的健康成长以及确保国民经济的稳定发展都具有重要意义，本文从我国中小企业融资难的原因出发，探讨解决我国中小企业融资难的对策。一、当前中小企业融资现状1.1、中小企业融资途径资金是现代市场经济的血液，是企业赖以生存和发展的关键因素。中小企业要想获得全而顺利发展，就必须解决好资金融通中的各种问题。但由于受到传统的体制问题、外部的宏观调控问题以及自身的一些条件的客观问题，我国中小企业普遍存在经营规模小、融资渠道狭窄、融资成本偏高等因素。集合所有因素，融资难题已经成为我国中小企业发展的“瓶颈”。一般来说，中小企业的融资渠道主要有以下几条:一是内源融资.包括业主自我、向亲友借贷以及进行风险投资；一是外源融资，其中又可分为直接融资和间接融资。我们将从不同融资渠道的角度，对我国中小企业融资难的状况作以分析。二、中小企业融资难原因分析2.1、内部原因分析2.1.1、中小企业存在过高的经营风险大多数中小企业成立时间短，规模较小，自有资木偏少，其自身薄弱的积累不能满足其扩大再生产的需要。在而临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差，加之经营的不确定性，使得中小企业的经营风险很大，倒闭率很高，银行不敢向它们放款。2.1.2、中小企业则务制度不健全财务制度不健全运作不规范，造成银行与企业之间信急不对称，使银行难以控制信贷风险。[2]日前有相当部分中小企业由于客观和人为因素没有建立起完整的财务制度，会计核算不健全，缺乏足够的经则务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营业绩。银行对这些企业的则务状况、经营业绩及发展前景等情况难以了解，故不敢轻易提供信贷支持。 (2) 曹建兴《浅谈中小企业融资难的现状与对策》 2008年04月15日　 价值中国网 HYPERLINK /artPaper/Show.asp?id=30192 /artPaper/Show.asp?id=301922.1.3、我国的中小企业信用包括个人信用普遍偏低中小企业普遍都存在信用观念缺失，偷逃资金严重，捞一票算一票的现象。[3]要想融得资金发展企业，信用是借贷的基础。如果缺乏信用，那么资金就不可能在不同主体之间进行流动。没有诚信作为扎实的基础，没有人会拿钱来开玩笑。目前，由于我国信用管理制度缺位，从而加大了银行对中小企业融资的“恐贷”心理。按银行的规定，只有信用等级在AA级以上的企业，银行才可以提供贷款，对于AB级以下的企业，银行只能提供其担保抵押贷款这也是我国金融体系不健全的瓶颈之一。中国人民银行公布的2002年一季度货币政策执行报告指出.产生中小企业贷款难的原因之一是企业自身素质偏低，社会信用环境不佳。中小企业特别是小企业存续期短，不少地方逃废债也很严重，严重制约了银行对中小企业贷款的热情。2.1.4、中小企业缺少足够的抵押资产缺少足够的抵押资产中小企业寻求担保非常困难，大多不符合银行贷款条件。银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为了降低贷款风险，一般要求贷款企业提供连带担保或则产抵押，其对中小企业申清贷款的条件则更为严格。[1]特别是高新技术的中小企业更有它的特殊性，比如一般的高新技术企业，尤其是软件企业的净资产大多偏低而人力资源又都偏高，所以在贷款时往往少有抵押资产。至于新型中小企业，虽有较高的失败率，但成功的创业却能带来较高的创业收益。银行信贷融资承担了融资风险而不能分享企业成功带来的高收益，导致银行风险与收益不对称，降低了银行贷款的动力。2.1.5、中小企业管理人员的素质相对较低相对于大型企业而言，中小企业的经营管理者素质显得更为重要，直接关系着企业的生存与发展。[2]我国占中小企业中大多数私营企业的领导者初中、高中、大专文化程度分别为56.3％、35.1％和8.2％，除近年来发展起来的高科技型中小企业，经营者素质较高外，其余综合素质相对较差。2.2、外部原因分析2.2.1、金融机构方面存在的问题及原因我国金融机构方面的原因我国缺少为中小企业服务的金融机构。在我国的金融机构中，还没有明确的大金融机构和中小金融机构的分工协作，因此，还没有专门负责为中小企业发放贷款的专门银行或者金融机构。目前，[4]新组建的城市商业银行主要是向中小企业提供资金贷款，但是由于银行自身的资金、规模和服务水平有限，还没有发挥其自身的作用。区域性中小金融机构发展存在问