山东工商学院资产清查工作方案-遵义医学院.DOC

PAGE PAGE 7遵义医学院固定资产清查工作实施方案 为了规范和加强单位固定资产管理，维护学校国有资产的安全完整。在国家颁布新的高校会计制度中规定高校将对固定资产计提折旧的背景下，学校“项目建设年”办公室研究并经相关领导决定，对学校的全部固定资产进行一次全面彻底的清理。此次固定资产清查工作是学校项目建设年活动的重要组成部分。一、工作目标通过对固定资产清查，让学校职能部门全面掌握我校固定资产的分布、使用、管理等情况，为学校学科建设、部门建设等合理规划配置固定资产以及领导决策提供参考依据。达到“摸清家底、规范管理、盘活资产、提高效益”的目的；进一步加强我校固定资产管理工作，提高固定资产管理水平；建立和完善我校固定资产的监管机制；增强全院职工对学校固定资产安全及完整的责任意识。二、工作原则本次固定资产清查工作按照“实物盘点同核实账卡结合、统一步骤、统一要求、分块实施”的原则，结合我校固定资产管理工作的实际需要来组织实施。三、固定资产清查的基准日本次固定资产清查的基准日为2010四、固定资产清查的范围本次固定资产清查的范围：我校“资产管理信息系统”内的全部资产和未进入该系统的固定资产，包括学校的所有土地、房屋、图书、仪器设备、家俱等。五、固定资产清查的方法步骤本次固定资产清查工作分为准备和计划、自查和核对、审核和汇总、巩固和复核、调整和总结等五个阶段进行，各阶段的工作安排如下：（一）准备和计划阶段（2011年41、成立固定资产清查工作领导小组组长：石京山 副组长：梁贵友 邓飞　王子正成员：王克跃、王移风、董平、张琴、冯东森、杨智　余波　学校固定资产清查工作领导小组全面领导学校的固定资产清查工作，协调解决固定资产清查工作中遇到的困难和问题，提议召开固定资产清理相关工作会议，部署固定资产清查工作任务。2、成立固定资产清查工作办公室，办公室设在财务处。对固定资产清查各阶段工作进行汇总总结，提出改进意见和具体要求。参加固定资产清查工作的检查验收，对资产清查工作中发现的盘盈、盘亏资产提出处理意见，对形成的资料进行整理、存档（括电子版本）和备案。根据领导小组提议组织召开固定资产清查日常工作协调会，了解固定资产清查工作小组的进展情况，对固定资产清查工作中暴露出来的问题，按有关规定及时进行处理，问题较大的，报请学校固定资产清查工作领导小组研究解决。受理有关单位和个人对固定资产清查工作提出的建议。办公室主任：王子正（联系电话： 9800）。副主任：冯东森　余波　成员：韦茵　周林　孟铭　王玺　史波　戴甜　杨芳　付开远　蒲家志　吴永胜　黄丽萍　周丽　　3、成立三个固定资产清查工作小组，仪器设备及家俱组、土地及房屋组、图书组，珠海校区由余波全面负责校区固定资产清查工作。 = 1 \* GB2 ⑴、仪器设备及家俱组（含车辆）办公室设在设备处。学校各二级部门的负责人为本次固定资产清查的责任人；各二级部门的设备管理员是本次固定资产清查工作的具体执行或者落实人，全体部门职工都有帮助本部门的设备管理员完成此项工作的责任和义务。组长：王克跃成员：设备处全体人员、各部门设备管理员（联系电话： 9800） = 2 \* GB2 ⑵、土地及房产组办公室设在后勤管理处。组长：董平　成员：孟铭　戴甜　王玺　史波　（联系电话：9521） = 3 \* GB2 ⑶、图书组办公室设在图书馆。组长：张琴 成员：杨芳 付开远（联系电话：9062）4、各清查小组的责任范围 = 1 \* GB2 ⑴、仪器设备及家俱清查小组，主要负责全校各部门（包括校办企业、后勤集团　各类承包、租赁单位）管理、使用以及借入，借出仪器设备及家具等的清查。校内各部门均应按照本方案的有关要求，做好本部门仪器设备及家具资产的清查、核对、登记、统计、报表等工作。 = 2 \* GB2 ⑵、土地及房产清查小组，主要负责土地、房产及其构筑物、在建工程项目、道路、各种管网、校园网络等的清查。 = 3 \* GB2 ⑶、图书清查小组，主要负责全校图书资料的清查，包括图书馆藏和各部系（括社科部、公管系）拥有的图书的清查。（二）自查和核对阶段（2011年1、对固定资产的清查要依据我校“资产管理信息系统”登记的内容逐项进行。各部门核对和填写本部门固定资产清查工作报表。自查结束后，各部门的领导和固定资产管理员要在上报的材料上鉴字确认。2、各固定资产清查工作小组按照各自的职责范围，对各部门的自查情况逐一进行核实检查，确保各项数据的真实、准确、完整，对于检查中发现的问题，要提出处理建议，有关情况要形成书面报告。（三）审核和汇总阶段（2011年1、学校各部门应当于2011年5月31日前将本部门的自查情况报告（括现有固定资产的使用情况、管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施、结合部门规划对固定资产配置方面的建议意见等