互通乐来北京技术有限公司债务融资管理制度总则第一条.DOC

互通乐来（北京）技术有限公司 债务融资管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强互通乐来（北京）技术有限公司（以下简称：“互通乐来”或“公司”）债务融资的内部控制和管理，规范债务融资行为，控制融资风险，依据公司章程和国家相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称债务融资，是指各独立核算的经济组织为了满足生产经营发展需要，通过发行债券或者向银行等金融机构以及其他组织借款、融资租赁等形式筹集资金的活动。 第三条 为保证债务融资行为的规范、有序，本细则明确规定了债务融资管理责任、整体授信和重大债务融资管理体制，以及债务融资的决策、执行和偿付管理等制度。 第四条 债务融资管理的目标和遵循的基本原则： （一）债务融资应严格遵守国家法律、法规和公司内部控制规范，防范风险； （二）从整体经济效益出发，本着合理、需要、节约的原则，加强债务融资的预算控制和决策管理； （三）合理配置公司整体信用资源，加强金融机构战略合作，优化融资结构，降低资金成本。 第五条 本制度适用于互通乐来本部、子公司及独立核算的经济组织。 第二章 债务融资管理责任制度 第六条 子公司及独立核算的组织财务部人员依据各自职责，行使债务融资管理职能，承担管理责任。 第七条 集团财务部负责子公司及独立核算的组织的债务融资管理。在债务融资管理方面的主要职责是： （一）执行互通乐来的债务融资管理制度，负责公司债务融资管理制度的建设，指导并监督子公司及独立核算的组织建立健全债务融资管理制度；并将有关制度备案； （二）制定公司融资预算初步方案，与互通乐来指定的整体授信的金融机构做好合作，完成公司的授信工作； （三）负责筹划公司重大债务融资初步方案； （四）负责公司本部债务融资的具体工作。 第八条 公司规定：财务部财务主管负责每年初资金预算的编制，估算月度融资方式和金额并交财务总监及主管财务副总审批。财务总监决定融资金融机构、融资方式以及融资金额等。财务部相关负责人负责执行经批准的融资方案的具体经办工作。子公司及独立核算的组织应明确债务融资相关人员的责任与权限，确保办理债务融资业务的不相容岗位互相分离，相互制约和监督。 第九条 子公司及独立核算的组织在获得授信融资过程中，需要担保，或以资产、权利抵押（质押）的，应按有关担保业务规定流程办理。 第三章 金融机构授信整体管理 第十条 财务相关负责人根据年度经营计划、财务预算、以及子公司及独立核算的组织融资计划，统筹规划授信融资规模，制定年度整体授信融资计划。子公司及独立核算的组织的授信应纳入公司整体授信管理。 第十一条 各公司及经济组织应优先使用整体授信额度，在整体授信无法满足资金需求的情况下，再自行进行授信融资，但应事前报互通乐来财务部审批。 第四章 重大项目融资管理 第十二条 重大项目融资由公司统一管理，融资方案在互通乐来审批后方可实施。 第十三条 子公司及独立核算的组织上报重大项目立项报告时，应编制初步融资方案和风险评估报告，融资方案应当符合国家有关法律法规、政策的要求，并对预计融资成本、潜在资金风险和具体应对措施以及偿债计划等做出安排。 第十四条 公司对重大项目资金实行监督管理，由公司财务部负责实施。 （一）项目资金流管理。集团财务部财务报表经理和项目组应共同编制重大项目现金流量表，并进行相关的分析汇总，以确定是否需要进一步的投融资，上报集团CFO审批，包括项目总体资金规划、年度现金流量状况、月度现金流量状况。 （二）项目资金使用监管。项目资金纳入集团资金管理系统，通过集团财务部进行项目资金收支监控和资金集中结算。 （三）项目资金回收管理。集团财务部组织编制资金回收方案、制定保证措施、拟定风险应对预案，并上报集团CFO审批、备案。公司资金中心监督项目资金回收方案的落实。 （四）项目资金分析报告。集团财务部组织对项目进展情况、融资及偿还情况、资金预算及执行情况进行定期分析，并上报集团CFO，如有重大事项应及时向集团总裁报告。 第五章 债务融资执行管理 第十五条 集团对子公司及独立核算的组织的融资规模进行控制，对超过净资产的每笔融资都要向公司总经理报批，重大融资项目应经董事会、股东会审批。 第十六条 子公司及独立核算的组织的总经理、财务部和法务部应根据经批准的债务融资方案，按照规定程序与融资对象，与金融机构等单位订立债务融资合同、证券承销协议等。债务融资合同、证券承销协议等的订立应当符合《中华人民共和国合同法》及其他相关法律法规的规定，并经公司有关授权人员审核并报送集团董事会和股东大会审批。 第十七条 融资合同必须事项明确，对借款种类、用途、金额、期限、利率、双方权利和义务、违约责任及其他需要明确的事项，必须在合同中予以明确。 第十八条 子公司及独立核算的组织应当对债务融资合同、证券承销协议等的合法性、合理性、完整性进行审核，审核情况和意见应