香雪制药：关于月日与财务报表相关的内部控制的自评报告 -0-0.docVIP

广州市香雪制药股份有限公司 关于2010年12月31日与财务报表相关的 内部控制的自评报告 广州市香雪制药股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联 合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定，按照本公司董事会及其 下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、 信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效 性进行了评估。 本公司审计部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、 风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评 价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适 应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健 全的内部控制系统。评估情况如下： 一、内部控制制度的主要要素的实际状况 (一) 内部环境 公司法人治理结构 （1）公司股东大会议事规则。为维护公司股东的合法权益，明确股东大会的职责权限， 保证股东大会依法行使职权，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》及 《上市公司股东大会规则》等法律、法规规范性文件和公司章程有关规定，制定了公司股东 大会议事规则。公司股东大会议事规则对股东大会的性质和职权、召集、通知、会议的提案、 - 1 - 股东大会的议事程序和决议等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。 （2）公司董事会议事规则。公司董事会工作规程的制定按照建立现代企业制度的要求和 《公司法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等为依据，公司董事会工作规程明确了公 司董事会的性质和责权、董事会的产生、董事（包括独立董事）的权力和义务、董事长的产 生及其责权、董事会的组织机构、董事会工作程序等，保证了董事会的规范运作。 （3）公司监事会议事规则。根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于加强社会公 众股股东权益保护的若干规定》和公司章程的规定，公司制定了公司监事会议事规则，对监 事职责，监事会职权，监事会召集与通知，议事规则和纪律等作了明确的规定。该规则的制 定并有效执行，规范了监事会内部机构的设置及议事程序，明确了监事会的职责权限，保证 了监事会职权的依法独立行使，提高了监事会的工作效率和决策的科学性水平。 （4）公司总经理工作细则。为了进一步规范公司总经理、副总经理等高级管理人员的职 责权限。提高工作效率，规范公司经营运作和管理，公司根据《公司法》和公司章程等有关 规定制定了公司总经理工作细则，公司总经理工作细则对公司总经理等高级管理人员的分工、 权限、义务、责任以及经理办公会的运作管理程序等做了明确的规定，保证公司高级管理人 员依法行使管理职权，促进公司管理层提高经营管理水平，保障股东权益、公司利益和员工 的合法权益不受侵犯。 2．公司内部组织机构 公司贯彻不相容职务相分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互 协调和互相制衡机制。公司已按照《公司法》及公司章程等有关规定建立了股东大会、董事 会、监事会以及董事会领导下的总经理经营班子，明确了各主要管理职位和机构的职责分工， 建立和完善了授权和分配责任的方法。经过上市辅导和规范运作，公司股东大会、董事会、 监事会运行良好，形成了良好的决策机制和制约机制。公司的组织结构图如下： - 2 - 股东大会 监事会 战略委员会 提名委员会 董事会 薪酬与考核委员会 审计委员会 董事会秘书 内审部 总经理 证券部 销 售 副 总 生 产 副 总 总 工 程 师 质 量 总 监 研 发 总 监 市 场 总 监 药 政 总 监 知 识 总 监 行 政 总 监 财 务 总 监 药 品 营 销 部 设 备 安 全 部 供 应 部 生 产 部 工 艺 部 实 验 室 质 量 管 理 部 质 监 部 质 检 中 心 技 术 开 发 中 心 香 雪 剑 桥 研 究 中 心 品 牌 部 公 关 传 播 部 药 政 事 务 部 临 床 学 术 部 知 识 产 权 部 行 政 部 人 力 资 源 部 信 息 部 物 流 部 会 计 部 成 本 部 资 金 部 法 务 部 项 目 筹 建 办 内部审计机构设置 内审部直接隶属于董事会，内部审计贯穿于公司的采购、生产、销售、仓库及设备管理、 资金收付等各环节。内部审计人员对上述诸环节进行稽核，并形成书面材料，向董事会报告； 内部审计一方面起到防弊查错、保护公司资产安全、保证会计信息准确输出作用，而且还为 改善公司经营管理、提高公司生产效益起到了十分重要的作用。 企业文化 公司秉承“厚生 臻善 维新”的企业