《公司金融产品推介》第6期.docVIP

《公司金融产品推介》2009年第6期 PAGE PAGE 2 公司金融产品推介 公司金融产品推介 主办单位：公司业务部协办单位：资金业务部国际结算部金融机构部国内结算部电子银行部 主办单位：公司业务部 协办单位：资金业务部 国际结算部 金融机构部 国内结算部 电子银行部 辖内各分行 第6期 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc239495955 贷汇通、汇利达结合利率掉期业务 PAGEREF _Toc239495955 \h 1 HYPERLINK \l _Toc239495956 出口退税托管账户质押融资 PAGEREF _Toc239495956 \h 3 HYPERLINK \l _Toc239495957 券商集合资产管理计划 PAGEREF _Toc239495957 \h 5 HYPERLINK \l _Toc239495958 会员账户金管家 PAGEREF _Toc239495958 \h 6 HYPERLINK \l _Toc239495959 汇兑业务 PAGEREF _Toc239495959 \h 7 HYPERLINK \l _Toc239495960 中国银行网上银行企业服务——代发业务 PAGEREF _Toc239495960 \h 8 贷汇通、汇利达结合利率掉期业务 产品介绍 债务人根据利率走势，通过运用利率互换，将其自身的浮动利率债务转换为固定利率债务，或将固定利率债务转换为浮动利率债务的操作称之为利率掉期。近期，由于受到总行外币资金成本调整、远期升贴水点变化等政策和市场因素影响，贷汇通、汇利达产品的套利空间急剧缩小、客户交易热情快速萎缩，影响了我行上述业务的开展。然而，如果将利率掉期引入贷汇通、汇利达产品，不仅可以降低债务人的财务费用，增加套利空间，还可以促进我行资产、负债和中间业务得到全面持续的发展。 目标客户 适用于有外币债务的客户。 案例 2009年8月10日某客户需要即期购买100万美元对外支付，在一年期LIBOR加35个基点，即期购汇价6.8477，远期购汇价6.8741以及1年期人民币定存利率在2.25%的情况下，客户叙做贷汇通业务无套利收益，基于当时的市场环境，我们推荐客户将 期限：一年 美元3MLIBOR+55BP调为1年期固定利率：1.58% 利率：年率 计息频率：每季 计息天数：A/360 利息交割：到期一次性轧差交割 掉期项下：客户支付：1.58% 客户收入：3MLIBOR+0.55% 贷汇通业务项下外汇贷款每季计息，到期一次性收息，通过叙做利率掉期，客户将贷款实际成本锁定在1.58%，并据此叙做一年期美元远期购汇，比原方案节约购汇成本达0.27%。 （资金业务部、公司业务部、国际结算部推荐） 出口退税托管账户质押融资 产品介绍 出口退税托管账户质押融资是指借款人将出口退税专用账户托管给我行，并承诺以该账户中的退税款作为质押担保，以取得短期资金融通或叙做授信开立信用证等贸易融资业务。 业务办理原则： 出口退税托管账户质押融资应遵循“逐笔审核、比例控制、封闭运行、安全收回”的原则。 账户管理要求： 1、原则上，借款人应在我行开立唯一的出口退税专用账户（即税务部门只能将企业税款退至本行账户）并托管给本行，承诺以该账户中的退税款为融资提供质押担保。 如确实无法保证出口退税专用账户唯一性的，应拟定相应的风险控制措施（如选择地方财政实力强、退税信用好的地区和资信良好的客户等），确保出口退税托管账户质押融资对应的退税款项能退到我行账户。 2、出口退税托管账户质押融资应实行封闭运行、专款专用，账户内的退税款项应首先用于清偿借款人在本行的退税融资，剩余资金方可自由支配。 3、在完全清偿本行退税融资或转为保证金质押担保方式之前，借款人不得动用账户内的款项，不得解除与本行的出口退税账户托管关系。 符合退税货物的条件： 1、属于增值税、消费税征税范围的货物，不包括国家规定不予退税的货物； 2、已报关离境； 3、在财务上已作销售处理； 4、出口收汇并已核销。 融资比例和融资期限： 融资的金额原则上不超过应退未退税款的70％。对于所在地区财政实力强、退税信用好，以及与本行有长期稳定合作关系、资信良好、综合贡献较大的客户，可以适当提高融资比例，但最高不超过90％。 融资的期限应根据当地