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国外农村养老保障主要模式 　　【摘要】改革开放以来，我国经济的发展和社会保障制度的深入改革，农村养老保障问题被大家重视，其中质的改变是建立了农村社会养老保险制度，之所以说质的改变，主要的理由是它具有广覆盖性和包含了社会保障的主要核心。 　　但是，由于制度本身设计上存在缺陷，致使运行十多年却不能完成它的初衷，长期处于萎缩状态。实践证明，若不对现行的养老保险制度重新设计，无法满足农村养老的需求，也更不能做为农村养老保障体系的主体部分。 　　 国外的养老保障模式，主要有以德国、日本等为代表的社会保险型；英国、瑞士等为代表的福利保险型；以亚洲、非洲为代表的储蓄保险型。研究国外的养老保障模式是为我国解决农村养老保险问题寻找合适的模式。 　　【关键词】养老保障；模式 　　一、社会保险型 　　 国外农村社会化养老的主要模式是社会保险型养老制度，典型代表是德国、日本、法国、美国等。社会养老保险金有两个形式：一种是国民年金型，直接将其城市制度向农村发展，另一种针对农村情况开设独立的养老制度。这种模式是通过建立社会保险机制为劳动者建立退休保障计划，把缴费与其个人收入、退休后收入相互关联。该模式有一下基本特点是：(1)养老保险基金按一定比例，由农业雇佣劳动者个人和雇主按给付工资额共同承担，非领薪农业人员则按实际净收入的一定比例（包括现金和农产品两个部分）完全由自己承担。国家给养老保险的资金支持是通过税收、利息、财政政策。(2) 对于农业雇佣劳动者而言，退休后养老金待遇取决于工作时的收入水平，是以退休前1年的工资或工作期间几十年的平均工资作为计算基础；对于各种经营主而言，计算基础是退休前3年或5年的农业平均净收人，退休后可以拿到退休前收入的30%―50%。(3)社会保险具有收入再分配功能。养老金的多少虽然与缴费和收入有关，但与商业保险运行规则不同，在缴费与给付方式上通过特定的技术机制，社会保险型模式使国民收入进行再次分配，在代际之间、不同收入水平群体之间，尤其使高收入阶层向低收入阶层进行某种程度的收入转移，以此实现富人与穷人在老年保障制度中的收入再分配，从而缩小不同阶层之间的社会保障差距。 　　二、福利保险型 　　 全民型和特殊群体型是福利保险型模式按实施范围的大小分为两种，其中英国、瑞典、加拿大等国家实行全民福利保险型模式。该模式的目的是对不能依靠自身劳动保障自己生活需要的老年人普遍提供养老金保障。主要特点包括：(1)实施范围广泛。能够覆盖城市和农村的所有居民，甚至也包括了在本国居住一定年限的外国居民。(2)对居民的个人收入状况没有限制，可以说任何居民申请养老保险都可以，对申领者个人生活不会调查，国家都将为他们提供等额的养老金。(3) 国家财政补贴是基金主要来源。瑞典、丹麦、澳大利亚、新西兰是实行该模式的工业化国家，都不要求公民缴纳任何费用，其开支完全来自国民税收。其中有些国家要求缴纳一定的社会保险费或税。（4）发展中和不发达国家主要盛行特殊群体福利保险型模式，由于有限的政府财力，如果实施全民型的社会养老制度存在很大难度，所以只能实行特殊群体养老保险金救助制度，保障生活特别困难的农村老年人能够享有基本生活养老保障。 　　三、储蓄保险型 　　目前为止，世界上只有少数亚洲、非洲的发展中国家实行储蓄保险型也就是强制储蓄型模式的社会养老保险制度，这种养老保险模式以家庭为中心，雇主和雇员按照工资收入的一定比例缴纳养老保险费，只是资金的主要来源，然而独立劳动者、自雇者按照个人收入的一定比例缴纳保险费，国家不给予额外的投保资助，但有一定的政策性优惠。如智利政府规定，假如职工不能领取到最低养老金，政府补充差额部分。 　　这几种保险类型，从实施的成果看，福利保险型模式体现了“福利国家”重视公平，能最大限度地增加社会保障覆盖面，给全体国民优越的福利待遇，防止了老年贫困，其缺点是轻视财政资金的使用效率，容易诱发人们缺失个人责任感等，保险开支将随着人口老龄化的加剧在国民生产总值中所占比重逐年上升，从而导致政府负担加重，用于生产的财力减少影响国民经济的发展，在现在欧洲的福利保险型国家这种弊端已经显现，政府感到财政负担过重，而改革又很难实施，容易造成人们的不满情绪，这种较为缺乏效率的养老保障方式需要进行有效的改革。储蓄保险型养老制度模式主要是实行个人的完全积累，不会对国家的财政造成压力，人口老龄化也会影响到这种模式，对于经济基础弱的发展中国家比较实用。但这种模式在受保人之间，不能够使收入进行再次的分配，可以承担的风险低，储蓄的基金不容易保值，容易受通货膨胀的影响，增值更加困难。保险资金来源广泛是社会保险型养老制度模式的优点。 　　 我国农业人口占总人口的比例很大，而且仍然有许多十分贫困的地区还没有解决温饱问题，仍处于相对封闭的小农经济阶段,根据我国的