U8V11.0产品培训—总帐课件.ppt

4.资金收付 资金收付 出纳签字 现金\银行 科目指定 现金日记账 银行日记账 4.出纳专题 在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。 支票管理； 票据领用； 票据报销； 资金收付； 登记现金日记账； 登记银行日记账； 资金收付 票据管理 4.票据管理 银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。 对填写错误的银行支票，必须加盖作废戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。 涉及范围 只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。 只有在“结算方式”中选择上票据管理的结算方式才需要使用支票登记簿。 领购 当有人领用支票时，银行出纳员须进入【支票登记簿】功能点击〖增加〗按钮登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等。 报销 当支票支出后，经办人持原始单据(发票)到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。 套打 可以调用票据通使用支票套打功能。 支票报销 支票领用 支票打印 结算方式 选择票据管理 总账_选项 支票控制 4.票据管理 4.票据管理 填制报销支票凭证时,如果支票尚未登记,支持补录登记。 5.自定义转账专题_期间损益 期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。 本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 结转各项收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：投资收益 借：补贴收入 借：营业外收入 贷：本年利润 结转各项成本费用： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 5.自定义转账专题_期间损益 5.自定义转账专题_期间损益 提醒： 损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。 损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。 损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。 5.自定义转账专题_自定义结转 自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1、“费用分配”的结转 如：工资分配等 2、“费用分摊”的结转 如：辅助生产成本等 3、“税金计算”的结转 如：增值税等 4、“部门核算”的结转 5、“项目核算”的结转 6、“个人核算”的结转 7、“客户核算”的结转 8、“供应商核算”的结转 5.自定义转账专题_自定义结转 6.其他-填制凭证_插入凭证 会计在填制凭证时会出现漏录某张凭证的情况，系统支持补录会计凭，增强产品易用性。 选中需要插入凭证的位置，插入的凭证将与该张凭证的凭证类别与凭证编号保持一致 点击增加下的插入凭证 选择“是”后即可插入凭证，选择“否”退出插入凭证 点击“是”后增加一张凭证类别凭证与凭证号所选一致的空凭证，允许修改表头已带出的制单日期信息。原插入点凭证及其后所有凭证号自动加1 插入凭证限制： 1、插入点凭证后有已记账凭证时，不允许插入凭证 2、如选择制单序时控制选项，插入凭证保存时会校验日期是否序时，不满足序时条件不允许保存 3、启用内控审计时不允许使用插入凭证功能 6.其他-凭证列表 企业凭证在进行出纳签字、主管签字、审核凭证时需要在列表界面批量操作。 凭证出纳签字在列表中支持两种展现方式：按凭证展示和按凭证分录展示 展现方式为按凭证展示显示结果 支持列表中批量签字或取消签字 展现方式选择按照凭证分录展示，显示每一行的凭证信息 6.其他-凭证列表 凭证展现方式为按凭证分录展现，选中凭证中的某一行进行签字操作，直接将整单签字处理 单击此处可选择查询的全部记录，再次单击可取消选择的全部记录 此处进行业务操作 双击某一行记录，可直接进入凭证界面 选择按凭证分录展示时允许使用 * * * * 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 20