浙江京新药业股份有限公司关于2017年年报问询函的回复公告.PDFVIP

证券代码：002020 证券简称：京新药业 公告编号：2018045 浙江京新药业股份有限公司 关于2017 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 浙江京新药业股份有限公司（以下简称 “京新药业”、“上市公司”或 “公 司”）于2018 年5 月23 日收到深圳证券交易所下发的《关于对浙江京新药业股 份有限公司2017 年年报的问询函》（中小板年报问询函【2018】第196 号），要 求公司就相关事项做出书面说明。现就问询函所涉及事项公告如下： 1、2018 年4 月24 日，你公司披露《关于前期会计差错更正的公告》，对前 期发生的会计差错进行更正，并追溯调整2015-2016 年度合并报表的相关财务数 据。其中，2015 年度合并资产负债表未分配利润项目调减 83.43 万元，资本公 积项目调增83.43 万元。2016 年度合并资产负债表未分配利润项目调减1,302.9 万元，资本公积项目调增1,302.9 万元，请说明：（1）未及时发现上述会计差错 的原因。（2）上述会计差错对深圳巨烽业绩承诺实现的影响。（3）与本次会计差 错更正相关的内控制度的建立和实施情况。（4）你公司内控制度是否存在重大缺 陷或者重大风险，以及为确保内部控制有效执行拟采取的整改措施。 公司回复： （1） 未及时发现上述会计差错的原因 业绩承诺期内，深圳市巨烽显示科技有限公司（以下简称“深圳巨烽”）日 常经营管理由业绩承诺人负责。业绩承诺人为鼓励员工积极开拓市场，通过其个 人或关联人账户向部分员工支付了激励费用。业绩承诺人认为其属于个人行为、 与深圳巨烽无关，未向公司报告该项行为。因该等激励费用并非深圳巨烽支付， 公司也未获知相关证据，故未及时发现上述差错。业绩承诺期到期后，公司接管 了深圳巨烽日常经营管理，在管理交接过程中，经数次询问原管理层（业绩承诺 方及关联人）、访谈关键管理人员和相关员工等，获知了业绩承诺方及关联人为 1 深圳巨烽承担费用的相关信息并追溯调整了 2015-2016 年度合并报表的相关财 务数据。 （2） 上述会计差错对深圳巨烽业绩承诺实现的影响 2015 年度、2016 年度，业绩承诺方及关联人为深圳巨烽承担费用且未进行 相关会计处理不影响公司所有者权益，但直接影响了深圳巨烽业绩承诺的完成率。 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2018]第 ZA12949 号 《浙江京新药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之2015 年度至 2017 年度盈利实现情况的专项审核报告》，深圳巨烽2015 年度、2016 年度盈利 实现情况如下： 金额单位：人民币万元 完成率 完成率 实际完成数 实际完成数 年度 承诺数 （调整 调整额 （调整 （调整前） （调整后） 前） 后） 2015年度 4,500.00 4,521.49 100.48% -1,112.37 3,409.12 75.76% 2016年度 5,850.00 5,286.47 90.37% -1,355.05 3,931.42 67.20% 合计 10,350.00 9,807.96 -2,467.42 7,340.54 （3）与本次会计差错更正相关的内控制度的建立和实施情况 深圳巨烽