期）（品种二）2018年付息公告.PDFVIP

中国光大集团股份公司2017 年公开发行公司债券（第二 期）（品种二）2018 年付息公告 由中国光大集团股份公司 （以下简称“发行人”）于2017 年8 月23 日发行 的中国光大集团股份公司2017 年公开发行公司债券（第二期）（品种二）（以下 简称“本期债券”），将于2018 年8 月23 日开始支付自2017 年8 月23 日至2018 年8 月22 日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领 取利息，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券概览 1、债券名称：中国光大集团股份公司2017 年公开发行公司债券（第二期）（品 种二） 2 、证券简称及代码：17 光大04 ，代码：143267 3、发行人：中国光大集团股份公司 4 、发行总额和期限：本期债券发行规模为12 亿元；期限为7 年期，附第5 年末 发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。 5、债券发行批准机关及文号：证监许可[2015]2943 号文件批准发行 6、债券形式：实名制记账式 7、债券利率：本期债券票面利率为4.79%，在该品种债券存续期内固定不变 8、计息期限：本期债券计息期限自2017 年8 月23 日至2024 年8 月22 日。若 投资者行使回售选择权，则其回售部分公司债券的计息期限为 2017 年 8 月 23 日至2022 年8 月22 日止。 9、付息日：本期债券付息日为2018 年至2024 年每年的8 月23 日。若投资者行 使回售选择权，则其回售部分公司债券的付息日为自2018 年至2022 年每年 的8 月23 日。（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个工作日） 10、 上市时间和地点：本期债券于2017 年8 月31 日在上海证券交易所上市 交易 二、本期债券本年度付息和兑付情况 1、本年度计息期限：2017 年8 月23 日至2018 年8 月22 日，逾期部分不另计 利息。 2 、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为4.79% 。 3、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为 2018 年 8 月22 日。截至上述债券登记日下午收市后，本期债券投资者对托 管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4 、付息日： 2018 年8 月23 日 三、付息办法： 1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，利息款 通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的 证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司将利息款划付至投资者在该 证券公司的资金账户中。 2 、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原认购债券的 营业网点办理付息手续，具体手续如下： A ．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款的划付比 照上述第1 点的流程。 B ．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下要求办理： （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份证，根据原 认购债券的营业网点要求办理； （2 ）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身份证，并提 交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人营业执照复印件（加盖 该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复印件（加盖该机构投资者公章）以 及经办人身份证复印件； （3 ）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况，请根据托 管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级托管人。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规 和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利 息个人所得税。本期债券发行人已在《中国光大集团股份公司2017 年公开发行 公司债券募集说明书 （第二期）》中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》 （国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负 责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人 所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债 券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任