资金与成本管理3.pptVIP

资金与成本管理 2006年1月 第一部分：资金 第二部分：成本管理 第三部分：成都公司的财务 第一部分资金 资金的重要性 我们公司的资金运作 连锁店在公司的资金运作中的作用 第一部分：资金 任何一家企业的命运都与其资金情况息息相关 “沃尔玛”“德隆”“国美”“华励百货”“红旗超市” 顺驰之所以能快速的发展与我们的资金模式有着密切的关系 一家企业破产不一定是没有“利润”，但肯定是没有“资金”运营了 为什么会有“延迟付款”？ 要“生存”还是要“发展” 第一部分：1、资金的重要性 财务是每个人都必须面对的问题 资金在其它企业是“知识”，在我们企业是“常识” 财务知识关系到个人的发展（销售与财务） 第一部分：资金 资金从哪里来（来多少），到哪里去（去多少）的问题： 资金来源：1、自有资金 2、收入 3、资金沉淀（三方、收购、大宗）4、外部融资 资金去向：1、费用 2、资金占压（收购、大宗） 第一部分： 资金 第一部分： 资金 三方与限时业务是资金提供型的业务，既能给我们提供收入又能给我们带来资金流，用以投入到高利润业务。包销与空置房业务属于资金占压型业务，但是高的操作水平可以降低资金占压量。 “资金沉淀是别人的，早晚要还； 资金占压却不一定是我们的” “资金的收款与付款是滞后性的，是有周期的” 第一部分： 资金