惠州中京电子科技股份有限公司2012年内部控制自我评价报告.PDFVIP

惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度内控自我评价报告 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年内部控制自我评价报告 惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度，依据财政部、证监会等五 部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指 引》、《中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》，以运营的效果与效率、 财务报告的可靠性和法律法规的遵循性及内部控制可靠性为目标，对公司的内部控 制开展了全面的自我评估，并在此基础上，出具2012 年度内部控制自我评价报告。 一、公司内部控制环境 控制环境是指对建立、加强或削弱特定政策、程序及其效率产生影响的各种因 素，其影响到企业内部控制的执行以及企业经营目标和整体战略目标的实现，是企 业内部控制的基础。 1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的 设计和运行。公司一贯重视诚信氛围的营造和保持，将诚信和道德价值观念作为人 才考核首要标准，鼓励员工保持务实求是的工作作风，建立了《员工行为规范》、《员 工手册》等管理规定，与关键岗位员工签署《廉洁与保密协议》，并要求公司中高层 管理人员身体力行，将诚信、廉洁、务实等观念在工作中得到有效地落实。 2、对胜任能力的重视 公司管理层高度重视关键工作岗位所需胜任能力水平的设定，以及对达到该水 平所必需的知识和能力的要求。公司各部门各级别岗位责任明确，任职条件清晰， 确保包括财务人员在内的相应的岗位人员具有相应的工作胜任能力，确保各岗位人 员能完成既定的经营与管理目标以及财务报报不会因专业胜任能力不足而发生错 报。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的岗前培训及在职培 训教育，使公司员工除能胜任本职岗位工作要求外具备综合更多素质和职业发展空 间。 第 1 页 /共 14 页 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度内控自我评价报告 3、治理层的参与程度 公司治理层的权责已在相关法律法规和公司章程中予以明确规定，公司治理层 参与公司经营管理主要通过公司“三会”规范运作来实现，并通过包括审计委员会 在内的多个专业委员会开展工作，参与公司重大事项决议与审批，监督公司会计政 策以及内部、外部的审计工作和结果，监督内部控制有效性及有关政策和程序的设 计是否合理，执行是否有效。 4、管理层的理念和经营风格 公司管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定与执行，公司管理层的 经营理念和风格影响着公司的发展。本公司秉承“诚信经营、永续经营、品质至上、 客户满意”的经营理念，在经营风格上重视团队的集体决策并强化各级负责人的权 责落实，有计划的实施分权与授权管理并保持务实创新、团结高效的工作作风。 5、组织架构 公司按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求建立了股东大会、董 事会、监事会以及在董事会领导下的管理层各级组织架构，并能有效运作。 （1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东 充分行使自己的权利，享有平等地位，依照相关法规和公司章程规定，对公司利润 分配、重大投资等重大事项进行审议。 （2 ）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设审计、提 名、战略、薪酬与考核四个专门委员会，审计委员会下设内审部。公司董事会由 6 名董事组成，其中包括2 名独立董事。审计委员会由3 名董事组成，其中包括2 名 独立董事。审计委员会由具有会计专业背景的独立董事担任主任委员。审计委员会 负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效执行及内部控制自我评价状况，主导 内部审计工作及与外部审计的协调沟通等相关事项。 （3 ）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理人员 履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查。公司监事会由3 名监事组成， 其中包括1 名职工监事。 公司治理层职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身 的活