合作金库金融控股股份有限公司诚信经营作业程序和行为指南.PDFVIP

合作金庫金融控股股份有限公司 誠信經營作業程序及行為指南 107 年1月 29日第 3屆第 8 次董事會審議通過 第一條（訂定目的及適用範圍） 為落實本公司誠信經營守則(以下稱本守則) ，俾利進行對不誠信行 為宣導與防制，以及對發生不誠信行為者之處理可資遵循 ，爰訂定 本作業程序及行為指南(以下稱本指南) 。 本公司之子公司及其他本公司 直接或間接控制之企業或法人，除法 令另有規定外，適用本指南之規定 。子公司及其他本公司直接或間 接控制之企業或法人 ，如因業務特性或其他特殊因素而 不能完全適 用本指南者，得秉持本指南之精神自行訂定其指南 。 第二條（適用對象） 本守則第三條規範之本公司人員。 第三條（不誠信行為） 所謂 不誠信行為，係指本守則第四條所規範之不當行為。 第四條（利益態樣） 本指南所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮物、佣金、 職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事 物。 第五條（專責單位） 本公司指定誠信經營委員會 為專責單位（以下簡稱本公司專責單 位），隸屬於董事會，辦理本指南之執行、解釋、諮詢服務暨通報 內容登錄建檔等相關作業及監督執行，主要職掌下列事項，並應定 期向董事會報告： 一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度 訂定確保誠信經營之相關防弊措施。 二、訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關 標準作業程序及行為指南。 三、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 四、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。 五、其他與誠信經營政策制定與監督執行相關之事項。 1 第六條（禁止提供或收受不正當利益） 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第四條所規定之利 益時，除有下列各款情形外，應符合本守則之規定，並依相關程序 辦理後，始得為之： 一、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及 溝通協調時，依當地禮貌、慣例或習俗所為者。 二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉 辦之正常社交活動。 三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參 觀等，且已明訂前開活動之費用負擔方式、參加人數、住宿 等級及期間等。 四、參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。 五、主管之獎勵、救助、慰問或慰勞等。 六、單次提供或收受親屬或經常往來朋友以外之人金錢、財物或 其他利益，其市價在部門主管單月 公共關係費用限額以下者 ， 若同一年度向同一對象 多次提供財物或多次來自同一來源之 受贈財物者，仍應符合本守則之規定。 七、屬正常社交禮俗，且係偶發而無影響特定權利義務之虞者。 八、其他符合公司規定者。 第七條（收受不正當利益之處理程序） 本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予第四條所規定之利 益時，除有前條各款所訂情形外，應依下列程序辦理： 一、違反規定之當事人應於事發三日內，以書面方式敘明事情原 委，陳報其直屬主管。 二、直屬主管受理違規當事人書面報告後，應查明真相與實情， 必要時得請稽核單位協助辦理查核，若確認有不誠信之虞 ， 應陳報專責單位討論。 三、