行政部采购操作流程.docVIP

行政部采购操作流程 （一）外部采购 采购审批：各使用部门提出财产计划审批表，由行政部填写财产采购审批单，分A、B、C、D四类不同财产按人事行政部规定的审批权限进行审批。 财产入库：按规定审批后由行政部通知供货商送货。 ①仓库管理员收货验收并核对供货商送货单，一致后签字确认。将签字确认的送货单一联交送货商，一联自留，一联交财产管理员。仓库管理员必须做好验收入库、领用、结存数量手工帐。 ②财产管理员根据签字确认的送货单必须按财产类别入库验收。分三类：A类为固定资产，B、C类为低值易耗品，D类为100元以下的办公用品。不得将不同类别的财产验收在同一张验收单上。财产验收单一式五联：第一联由行政部财产管理员留存，第二联交仓库管理员核对送货单验收入库，第三联交财务部验收入帐，第四联交财务管理中心资产管理专员，第五联交财产采购员 ③取得增值税发票的入库单价按不含税价格入帐，无法取得增值税发票的必须按含税价入帐。 ④财产验收单上必须注明财产名称规格型号、数量、单价和金额。 采购付款： A、B、C、D四类财产采购时必须取得增值税发票，如特殊原因无法取得增值税发票的，所购的财产价格必须低于市场价格的17%。并附书面说明。 采购付款审批手续按财务管理中心的相关规定执行，所有行政部的采购必须有财产采购员填写资金申请单、财产管理员签名，同时必须附以下附件： ⑴ 财产计划审批表 ⑵ 财产采购审批单 ⑶