CH5现金资产业务商业银行经营与供应链金融演示文稿.ppt

第五章 现金资产业务 第一节 现金资产的构成和作用 一、 现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 现金资产有广义和狭义之分： （狭义）现金资产：单指银行的库存现金。 （广义）现金资产：包括现金和准备金。 库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金（托收未达款项） 库存现金 概念：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 作用：用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高 持有原则：满足需要的最低额度 在中央银行存款 ——是指商业银行按货币管理当局规定，在中央银行开设的准备金基本账户上所形成的存款。 存款构成：法定准备金 超额准备金 （1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用，并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，它是中央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。 （2）超额准备金 　 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可