柒财务状况跟经营结果跟检讨分析跟风险事项.pdf

財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 財務狀況比較分析表 年度 差 異 94年度 95年度 項目 金 額 ％ 流 動 資 產 447,984 324,825 (123,159) (27.49%) 長 期 投 資 1,239,558 977,051 (262,507) (21.18%) 固 定 資 產 13,519,120 13,224,030 (295,090) (2.18%) 其 他 資 產 1,340,363 1,373,391 33,028 2.46% 資 產 總 額 16,556,550 15,907,234 (649,316) (3.92%) 流 動 負 債 5,971,018 5,354,660 (616,358) (10.32%) 長 期 負 債 3,723,997 3,669,326 (54,671) (1.47%) 其 他 負 債 201,987 250,723 48,736 24.13% 負 債 總 額 9,897,002 9,274,709 (622,293) (6.29%) 股 本 6,495,275 6,961,975 466,700 7.19% 資 本 公 積 8,672 9,699 1,027 11.84% 保 留 盈 餘 (600,599) (1,041,457) (440,858) 73.40% 股東權益總額 6,659,548 6,632,525 (27,023) (0.41%) 註：應說明公司最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目(前後期變動達百 分之二十以上，且變動金額達新臺幣一千萬元者)之主要原因及其影響及未來因應 計畫。 一、主要原因 1.流動資產減少123,159仟元 , 主要係民國九十五年工程、飲料及代理產品營收下滑 ，致期末應收票據及帳款減少。 2.長期投資減少262,507千元，主要係認列以『成本衡量之金融資產』永久性跌價 損失 66,702千元，中華商業銀行營運困難遭金融重建基金接管，公司持有之其特 別股及次順位金融債券極有可能無法按照當初約訂收回此款項，認列減損損失 150,000千元所致。 3.其他負債減少48,736 ，係因出售土地須俟辦妥過戶手續及實際交付標的物後，始 得承認出售利益，沖轉預收土地價款所致。 4.股東權益減少主要係因本期虧損所致。 二、影響及未來因應計劃： 1.積極開拓代理產品新業務，增加營業收入及獲利。 2.積極處分土地、辦公大樓等不動產及長期投資，用以償還銀行借款，降低公司 負債金額及資金成本。 3.與金融機構協商，取得中長期借款及降低貸款利率。 4.提昇產品知名度及市場占有率，本公司於必要時出售部分股權取得資金，支應 公司拓展新業務所需資金及償還銀行借款。 2006 Annual Report