《商业银行业务与经营》课本知识点整理_考试必备.doc

《商业银行业务与经营》课本知识点整理_考试必备! 体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保；各国存款保险制度的组织形式：；1)政府设立的存款保险机构，美国；2)政府和银行联合成立存款保险制度，日本；3)银行出资自己成立存款保险机构，德国；作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程；性质：；1)从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所有者；2)从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，；3)从 体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下开展经营活动。 要求：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率向存款保险机构缴纳保险费，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险在一定限度内代为支付。 各国存款保险制度的组织形式： 1) 政府设立的存款保险机构，美国。 2) 政府和银行联合成立存款保险制度，日本。 3) 银行出资自己成立存款保险机构，德国。 作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程度上刺激银行进行高风险的投资，加剧了道德风险 五．资本的性质与作用 性质： 1) 从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所有者权益。 2) 从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，对银行信心的保证。 3) 从监管者角度：保障银行稳健经营的基础。 作用：案例分析 1) 为银行避免破产提供了缓冲的余地，使债权人在面对风险时免遭损失的缓冲器。 2) 资本为银行的注册，组织经营以及存款人进入前的经营提供启动资金。 3) 有助于树立公众对银行的信心 4) 为银行扩张和业务扩展提供资金。 5) 有助于保证单个银行增长的长期可持续性。 6) 关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。 六．银行面临的风险及如何应对 论述 1) 信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性， 或是银行的借款人及交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。 2) 利率风险：金融市场上的利率变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。 3) 汇率风险：由于汇率的变动而使银行持有的资产或负债的实际价值发生变动可能带来的 损失。 4) 经营风险：指银行在日常经营中由各种自然灾害，意外事故等引起的风险。 5) 流动性风险：指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从 而使其丧失清偿能力的可能性。 6) 操作风险：由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成的损失风险。 措施： 保持一定的银行资本规模。 防范银行业信用风险的对策 1. 政府应积极倡导构建诚信社会环境。 2. 深入落实国家宏观调控政策。积极打造“绿色信贷”，防范信贷风险。 3. 加大对中小企业的支持力度。 4. 加强对关联企业的风险控制。 5. 建立科学的风险识别预警机制。 七．资本的构成（选择） 1) 实收资本（股本） 2) 资本公积:1.资本或股本溢价2.接受非现金资产捐赠准备3.接受现金捐赠4.股权投资准 备5.外币资本折算差额6.关联交易差价7.其他资本公积 3) 盈余公积：1.法定盈余公积2.任意盈余公积3.法定公益金 4) 未分配利润 5) 重估储备 6) 权益准备金 7) 次级债务 《巴塞尔协议》的两个规定，看书26.和35页。 商业银行的资本应与资产的风险相联系。银行的主要风险是资产风险。协议签署国的最低资本限额是银行风险资产的8%，核心资产不能低于风险资产的4%。 将资本分为核心资本和附属资本。 衡量银行资本规模的方法：账面资本（GAAP），管理资本（RAP），市场价值资本（MVC） 八．资本的筹集渠道 内部筹集：未分配利润， 外部筹集：1.出售资产和租赁设备2.发行普通股3.发行优先股4.发行中长期债券5.股票与债券互换等。 九．存款的种类（选择） 交易账户：是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，包括活期存款（支票存款） ，可转让支付命令账户，货币市场存款账户，自动转账制度等。 非交易账户：储蓄存款(有活期和定期之分，相对于个人而言)，定期存款，（额度较大的） （存款的构成：存款的稳定性，存款的利率） 十．非存款性的资金来源 1) 同业拆借，是银行获取短期资金的简便方法，在会员银行之间通过银行间资金拆借系统 完成，临时发生流动性不足的银行通过同业拆借获取资金，而临时有资金闲置的银行通过拆借方式是资金得以运用。同业拆借的主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性。 2) 从中央银行的贴现借款 3) 证券回购 4) 国际金融市场融资 5) 发行中长期债券 十一.存款的营销及中间业务? 十二.商业银行现金资产管理的目的和原则(现金资产构成和两个原则) 狭义的现金资产指银行库存现金,一般意义上的现金资产指广义现金资产.包括现金和准现金.有四类资产:1.库存现金2.托收中的现金3.在中央银行的存款4.