有关上海2017年级一般公共预算执行情况说明.PDFVIP

关于上海市2017 年市级一般公共 预算执行情况的说明 一、市级一般公共预算收入预算情况 1. 增值税预算数为 1026 亿元，执行数为 1084.8 亿元，完成 预算的105.7% 。高于预算主要是本市经济平稳运行，内外需求稳 步回升，工业生产企稳向好，商品销售持续增长，带动增值税增 长高于年初预期。 2. 企业所得税预算数为852 亿元，执行数为803 亿元，完成 预算的94.2% 。低于预算主要是银行、证券等金融企业利润下滑， 导致企业所得税增长低于年初预期。 3. 个人所得税预算数为330 亿元，执行数为343.9 亿元，完 成预算的104.2% 。高于预算主要是本市经济平稳运行，职工工资 等收入持续增加，带动个人所得税增长高于年初预期。 4. 城市维护建设税预算数为129.8 亿元，执行数为153.2 亿元， 完成预算的118% 。高于预算主要是存在城市维护建设税中央财政 清算收入增加等一次性因素。 5. 房产税预算数为44.8 亿元，执行数为54.5 亿元，完成预算 的121.7% 。高于预算主要是本市经济平稳运行，生产经营用房保 有量增加，带动房产税增长高于年初预期。 6. 印花税预算数为6.5 亿元，执行数为7.2 亿元，完成预算的 24 110.8% 。高于预算主要是本市经济平稳运行，订立经济合同金额 增加，带动印花税增长高于年初预期。 7. 城镇土地使用税预算数为23.8 亿元，执行数为24.9 亿元， 完成预算的104.6% 。高于预算主要是本市经济平稳运行，生产经 营用地保有量增加，带动城镇土地使用税增长高于年初预期。 8. 土地增值税预算数为65 亿元，执行数为78.5 亿元，完成 预算的120.8% 。高于预算主要是土地增值税清算金额增加，带动 土地增值税增长高于年初预期。 9. 车船税预算数为6.7 亿元，执行数为12.9 亿元，完成预算 的192.5% 。高于预算主要是本市机动车保有量增加，以及由于车 籍信息有待进一步核实，部分应调库至区级的车船税延后至2018 年办理调库，导致市级车船税增长高于年初预期。 10. 耕地占用税预算数为2.3 亿元，执行数为3.1 亿元，完成 预算的134.8% 。高于预算主要是推进全市重大工程和保障性住房 建设，耕地转为建设用地面积增加，带动耕地占用税增长高于年 初预期。 11. 契税预算数为67.1 亿元，执行数为54.4 亿元，完成预算 的81.1% 。低于预算主要是本市房地产交易量下滑，导致契税增长 低于年初预期。 12. 专项收入预算数为324.4 亿元，执行数为285 亿元，完成 预算的87.9% 。其中： （1）教育费附加收入预算数为 154.4 亿元，执行数为 148.1 25 亿元，完成预算的95.9% 。低于预算主要是消费税收入增长低于年 初预期，按消费税等流转税收入附加征收的教育费附加收入比年 初预算相应减少。 （2 ）地方教育附加收入预算数为105.3 亿元，执行数为101.2 亿元，完成预算的96.1% 。低于预算主要是消费税收入增长低于年 初预期，按消费税等流转税收入附加征收的地方教育附加收入比 年初预算相应减少。 （3 ）文化事业建设费收入预算数为 16 亿元，执行数为 14.1 亿元，完成预算的88.1% 。低于预算主要是本市广告业销售额低于 年初预期，以广告业销售额为主要计费依据的文化事业建设费收 入比年初预算相应减少。 （4 ）残疾人就业保障金收入预算数为15 亿元，执行数为20.9 亿元，完成预算的139.3% 。高于预算主要是本市社会平均工资水 平提升，以及由于残疾人就业保障金征收管理办法发生调整，部 分应调库至区级的残疾人就业保障金需要进一步核实，延后至 2018 年办理调库，导致市级残疾人就业保障金收入高于年初预期。 （5 ）教育资金收入预算数为13 亿元，执行数为0 。低于预算 主要是对上年国有土地出让收益进行清算后，当年按国有土地出 让收益计提的教育资金收入全部用于冲抵上年多提的教育资金。 （6 ）农田水利建设资金收入预算数为10