卫生院固定资产管理制度.doc.doc

卫生院固定资产管理制度 卫生院固定资产管理制度 医疗机构固定资产管理制度 1 目的 2范围 1000 元以上或使用期限在 2 年以上的办公设备、用品，医疗设备的管理。 3原则 3.1 预算管理原则 3.2 节约使用原则 3.3 按需采购原则 4职责 4.1 财务部 4.1.1 组织制定年度固定资产的采购预算。 4.1.2 负责责资产的计价折旧等账务核算，及时掌握增减变动情况，建建立《固定资产明细帐》，确保账账相符。 4.1.3 负责审核采购是否在预算内，采购过程中资金运用是否合合理。 4.1.4 会同院办（人事行政部）定期对资产产进行盘点。 4.2 院办（人事行政部） 4.2.11 对采购申请进行审核，组织办公资产的采购并对采购过过程进行控制和监督。 4.2.2 建立资产使用台帐，，对资产的保管和使用进行指导和监督。 4.2.3 每每半年组织一次资产盘点，做到帐实相符。 4.2.4 对需清理的固定资产提交处理意见，经总经理批准后进行行清理。 4.3网络管理部门（人员） 4.3.1 负负责医院计算机及网络设备的配置规划，提出采购计划及费费用预算。 4.3.2 协助院办（人事行政部）进行计计算机及网络设备的采购。 4.3.3 负责计算机及网网络设备的日常维护及保养，协同院办（人事行政部）进行行计算机及网络设备的使用管理。 4.4 药械部 4..4.1 负责对医疗设备进行询价及性能比对，申报采购购费用预算，组织采购。 4.4.2 负责对医疗设备日日常使用与保养情况进行检查与监督。 4.4.3 负责责医疗设备售后服务及其它事项的对外联络。 4.5 使使用部门负责人 4.5.1 负责提出本部门年度采购计计划。 4.5.2 协助药械部进行专业医疗设备和仪器器的采购。 4.5.3 指导并监督下属人员合理使用资资产。 4.6 保管人或使用人 4.6.1 保证资产产及附属配件、资料的完整（设备说明书、使用手册等资料料管理见《仪器设备档案管理制度》），合理使用资产，并并作好日常维护保养工作。 5工作程序 5.1 采购 5.1.1 部门提出采购申请，院办（人事行政部）应对对库存情况进行核对，可内部调整使用的应以内部调配为主主，确需购入的按正常审批程序购入。 5.1.2 采购购申请的审批：各部门物品的采购采用预算管理制度，超出出年度预算的采购项目，需经总经理批准。财务部应对部门门资产采购进行预算审核。 5.1.3 预算内采购的审审批：单位价格在 1000 元以下（含）且总价为 22000（含）元以下的物品由总经理批准后交院办（人事事行政部）采购；单位价格在 1000 元以上、30000 元（含）以下且总价为 10000 元（含）以下下的物品，经执行董事审批后交院办（人事行政部）采购；；单价在 3000 元以上、总价为 10000 元以以上的物品，经董事长审批后方可采购。 5.1.4 专专业医疗设备和仪器由使用部门协同院办（人事行政部）采采购。 5.2 入库 5.2.1 采购人员在院办（人人事行政部）专人处办理验收及入库手续。 5.2.2 专业设备和仪器经申请部门验货后，方可办理入库手续。。 5.2.3 采购人员凭入库单到财务部办理报销。 5.2.4 院办（人事行政部）建立固定资产台账。 5.2.5 财务部对固定资产进行账务处理。 5.3 领用 5.3.1 使用人在出库单上签字领用。 5..4 管理 5.4.1 使用 5.4.1.1 使用人人要爱护使用固定资产，发现资产破损或故障时及时通知院院办（人事行政部）报修。如因疏忽造成资产损失或重大事事故，相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。。 5.4.1.2 保管或使用人员在使用过程中应注意意对设备的检查，如发现实际情况与原配置不符时，应立即即以书面形式上报院办（人事行政部），并协助调查。任何何人私自拆换部件，造成与原设备档案不符的，由责任人承承担赔偿责任，未查明责任人的，保管人应负相应的赔偿责责任。 5.4.2 调拨院办（人事行政部）统一对各部部门的资产进行调配，各使用部门或使用人之间的资产转移移，必须通过院办（人事行政部）完成。由原使用人或使用用部门至院办（人事行政部）办理入库，而后重新办理现使使用部门的调入手续。各部门及员工不得随意变更使用人，，如发现员工擅自挪用他人或其他部门物品，医院将根据双双方责任，对资产使用保管人及擅自挪用人员予以处罚。 5.4.3 盘点 5.4.4 报废 5000 元（含）以上的报董事事长（执行董事）审批，5000 元以下的由总经理审批批。 6资产编号管理 6.1 医院所有资产应按照统一一的规则编号，应保证编号的唯一性。 6.2 资产建帐帐、建卡时需将编号登记在册，并要求在固定资产的明显位位置上留有编号，以便盘点。 6.3 资产的编号规则 8 位