台虹科技股份有限公司资金贷和他人作业程序.PDFVIP

台虹科技股份有限公司台虹科技股份有限公司 台虹科技股份有限公司台虹科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序資金貸與他人作業程序 資金貸與他人作業程序資金貸與他人作業程序 第一條 ：目的 本公司若因業務需要 ，需將資金貸與其他公司(以下簡稱借款 )，均需依照本作 業程序辦理 。本程序如有未盡事宜，另依相關法令之規定辦理。 第二條 ：貸與對象 依公司法規定 ，本公司之資金，除有下列各款情形外，不得貸與股東或任何他 ： (一)與本公司有業務往來之公司或行號 。 (二)與本公司有短期融通資金必要之公司或行號 ，融資金額不得超過本公司淨值 之百分之四十 ；前述所稱「短期」，依經濟部前揭函釋 ，係指一年或一營業週 期(以較長者為準)之期間 。 第一項第二款所稱融資金額係指本公司短期融通資金之累計餘額 。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 ，從事資金貸與，不受 第一項第二款之限制 。但仍應依證券主管機關所訂「公開發行公司資金貸與及背 書保證處理準則」之規定於其內部作業程序訂定資金貸與之限額及期限 。 第三條 ：資金貸與他人之原因及必要性 (一)本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者 ，應依第四條第二 項之規定 。前述所稱「業務往來」係指與本公司有進貨或銷貨行為者 。 (二)因有短期融通資金之必要從事資金貸與者 ，以下列情形為限： 1.本公司持股達百分之二十以上之公司因業務需要而有短期融通資金之必 要者 。 2.其他經本公司董事會同意資金貸與者 。 第四條 ：資金貸與總額及個別對象之限額 (一)本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百分之四十為限 。 (二)與本公司有業務往來之公司或行號 ，資金貸與總額以不超過本公司淨值百分 之二十為限 ，個別貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為限。所稱業務往 來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者 ，且不超過本公司淨值的百分之 十。惟借款人若為本公司直接或間接持有表決權股份百分之百之公司 ，個別 資金貸與金額以不超過本公司淨值百分之二十為限 。 (三)因公司間或與行號間有短期融通資金之必要而將資金貸與他人之總額 ，以不 超過本公司淨值的百分之四十為限 ，個別貸與金額亦以不超過本公司淨值的 百分之二十為限 。 所稱 「淨值」，係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母 公司業主之權益 。 第五條 ：資金貸與作業及審查程序 (一)申請程序 1.借款者應提供基本資料及財務資料 ，敘明資金用途，借款期間及金額 後，以書面向本公司財務 處申請融資額度 。 2.若因業務往來關係從事資金貸與 ，本公司財務處經辦人員應評估貸與金額 與業務往來金額是否相當 ；若因短期融通資金之必要者，應列舉得貸與資 金之原因及情形 ，並加以徵信調查，將相關資料及擬具之貸放條件呈報財 務處主管及總經理後，再提報董事會決議後辦理 ，不得授權其他人決定。 3.本公司與本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 ，或本 公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間之資金貸與 ，應依 前款規定提資金貸與公司之董事會決議 ，並得授權其董事長對同一貸與對 象於董事會決議之一定額度及不超過一年之