TTTalk第207期.PDFVIP

November 2015. Issue 207 in the series TT Talk 第207期 1．欺诈性请求 2．犯罪活动暗流汹涌 1．欺诈性请求 资金转移支付过程中的欺诈性请求本质上是一个 长期存在的问题。只是近年来由于人们更多地利 用互联网进行便捷的支付，同时出现了一些引人 热议的案件，使这个问题重新成为话题。 在您无论是购买股票，支付运费或是采购诸如燃 料之类的商品时，应尽可能与您的供应商保持封 闭的、直接的沟通与联系。这至关重要，因为那些诈骗犯会像狼一样在暗处伺机而 伏，若在某个交易过程中，您未能保持谨慎注意而留下破绽，则很有可能会遭受重 大的损失。 除了直接的财务风险，对于货代而言，这种犯罪活动还会对其所承运的货物所涉及 的交易活动制造更多的麻烦。收货人可能在不知不觉中向一个虚假账户支付了货 款，而发货人却从未收到。在这种情况下，若货代凭借错误的转帐记录将货物交付 给收货人，其可能会承担法律责任。因为实质上，货物是在未付清货款的情况下就 被交付了。 所谓 “欺诈性请求”是指诈骗犯假装为交易的某一方，设法使对方修改直接贷记信 息、委托指示或银行转账指令。此种诈骗行为对个体及商务往来均有影响。对诈 骗犯而言，由于其自身承担的成本以及面临的风险都非常有限，所以我们无法确定 此类诈骗仅会针对大额交易。 Page 1 of 5 “对犯罪分子而言，由于其自身承担的成本以及面临的风险都非常有限，所以我们无法确 定此类诈骗仅会针对大额交易” 电子漏洞 现今绝大多数商业活动的业务信息通讯是通过互联网进行的，尤其是电子邮件，极 易遭受犯罪行为的侵袭。最近看到的案例，某个企业的电子邮件账户遭黑客攻击； 因没有明显的迹象，所以该企业没有意识到这个漏洞。诈骗犯随后开始监视收发的 电子邮件内容，并等待一个支付请求的出现。 一旦有付款请求出现，诈骗犯便开始介入。他们能非常轻易地建立一个新的电子邮 件账号，而且这个新的账号与受害方的邮件账号几乎一模一样。其可能只是省略了 一个点号或破折号；对于疏忽大意的人来说，这封诈骗邮件似乎就是从他所知，并 信赖的当事人发出的。 随后诈骗犯会编造一个理由，解释为什么现有的银行账户不能使用，并请求将款项 划至另一个银行账户。在多数情况下，电子邮件地址的细微变化不会被注意，而诈 骗邮件所提出的请求，因貌似来自可信渠道，亦不会被质疑，钱款最终会被汇入诈 骗者所提供的账户。 此类诈骗行为幕后的犯罪组织通常有严密的架构，采用复杂的程序和软件，几乎瞬 间即可将骗取的资金转入不同地域内的数目众多的银行账户。这些资金通常会被分 化为数笔相对较小的金额，也许犯罪分子认为，在任何一个法域，执法部门不太可 能花大量精力去追查较小数额的资金。 通常在您的供应商跟您核实货款之前，您都不会意识到存在欺诈行为,这无形中增 加了发现欺诈行为并追回款项的难度。信用证条款可能会设置长达90天的有效 期，而这为诈骗犯的洗钱行为提供了重要的有利条件。 犯罪分子发现，在业务繁重的时间段，例如临近节假日，工作人员的数量会减少， 则机会就会来临。他们认为在这段时间内，上述欺诈性请求更容易蒙混过关。 欺诈性请求风险之防控 防控欺诈性请求风险，不仅需要完善的内部管理，审慎的安全意识亦需常抓不懈。 TT Club建议所有的业内人士：  确保了解贵司整个组织架构中潜在的风险。  避免将发票、银行账号信息或账单遗留在不受管控的可能被他人偷窥记录的 的区域。 Page 2 of 5  若遇到财务安排上的变更，务必确保通过透明与安全的信息交流渠道，直接 与交易相对方核实。如果无法口头确认（因距离或时区关系），那么请通过 其他可信渠道核实。  在您可以确认一个修改的指令之前，请