广州珠江钢琴集团股份有限公司2015年度内部控制评价报告.PDFVIP

广州珠江钢琴集团股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 广州珠江钢琴集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 董事会对公司内控情况进行了全面核查，截至到2015年12月底，公司根据《公 司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部控制基本规范》及其他法 律法规规章建立的现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，在所有重大方面 建立了合理的内部控制制度，并能顺利得以贯彻执行，能够对编制真实、完整、 公允的财务报表提供合理的保证，能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露， 公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。 内部控制评价报告第1 页 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司21个职能部门、6个生产车间共 27个一级部门及3个分公司、8个全资子公司和4个控股子公司。纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、内部控制环境 （1 ）公司治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，建立 了股东大会、董事会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理结构。董事 会下设战略与风险管理委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等 四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定，并制定了相应的专门 委员会议事规则。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构， 总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。根据国家 政策法规和上级主管部门的要求，部分事项在提交董事会和股东大会审议前，还 提交职工代表大会审议通过。对于情况较复杂、专业性较强的重大问题，珠江钢 琴还聘请外部专业机构提供咨询意见，供董事会、股东大会决策时参考，以提高 决策的科学性。公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经 理工作细则》等相关规定，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限， 内部控制评价报告第2 页 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 （2 ）企业标准化管理 公司于1989年设立了标准化管理岗位，由专人负责开展企业标准化工作； 1992年成立公司