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银行结售汇业务管理中存在问题及建议 　　[摘 要]随着银行结售汇相关法规的整合，银行结售汇业务管理得到进一步规范和简化。但从实践看，无论是结售汇市场准入、变更和退出环节还是后续管理方面，均不同程度上存在问题，有待进一步完善。 　　[关键词]银行结售汇；存在问题；政策建议 　　[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.33.050 　　1 存在问题 　　1.1 准入环节 　　1.1.1 银行方面 　　（1）内控不完善，不利于风险控制。为简化手续，《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号，以下简称《细则》）未要求银行分支机构在申请即期结售汇业务准入时提供相关内控制度，而监管过程中发现内控制度不健全是银行分支机构结售汇业务出错的根本原因之一。 　　（2）盲目扩张，业务需求与管理不匹配。《细则》的出台降低了结售汇市场准入门槛，个别银行不管软硬件是否达标、是否有真实业务需求均借机盲目扩张，甚至批发性一次备案十几家。外汇局在当前注重行政许可落实的情况下，没有明确理由拒绝，备案工作较为被动，而业务需求与管理的错配将增大银行办理结售汇业务风险，加大外汇监管难度。 　　（3）授权不严谨，文件有效期无具体规定。《细则》规定，无论是申请即期结售汇还是衍生产品业务，均须上级行授权，但对授权有效期并无明确规定。业务受理中常发现银行持多年前上级行授权的文件前来办理准入。由于银行外汇经营的内、外环境变化较快，过往的授权文件难以真实反映备案银行当前的结售汇业务经营能力。 　　1.1.2 外汇局方面 　　（1）银行分支机构即期和衍生产品业务准入管理轻重倒置。相对即期结售汇业务，衍生产品业务程序更为复杂，风险更大，要求业务人员素质更高，管理难度更大，但《细则》对银行分支机构开办即期结售汇业务实行严格事前备案制，而对衍生产品业务则实行报告制，管理上轻重倒置不利于风险控制。 　　（2）外汇局内部对私即期结售汇业务管理权限分散。当前，外汇局在对私即期结售汇业务准入方面存在多头管理现象，即国际收支业务准入、个人结售汇系统准入、软硬件设施及网络接口验收分别由国际收支、经常项目和科技部门负责，准入权限的分散既增加了银行备案成本又不利于后续管理。 　　（3）结售汇从业人员任职资格无统一标准。《细则》仅要求银行提供具备相应业务工作经验的从业人员的说明材料，对其任职资格却无统一标准，对从业人员资质把控不严导致后续业务差错频出。 　　1.2 变更环节 　　尽管《细则》对银行在办理结售汇业务期间发生重要信息变更进行备案的要求较之前宽松了许多，但检查中发现，仍有个别银行逾期未到外汇局办理变更备案。由于外汇局与银监局、工商局等部门之间尚未建立起有效的信息共享机制，加之目前外汇局自身缺乏对机构信息管理的有效手段，监管较为被动，主要通过现场核查或检查才会发现逾期未备案机构。 　　1.3 退出环节 　　《细则》规定银行被依法撤销或者宣告破产的，其结售汇业务资格自动丧失，并明确了银行停办结售汇业务的备案时间、材料，但此类备案针对的是银行主动退出行为，对因违规而被外汇局撤销结售汇资格的被动退出行为或对盲目扩张后长期无实际结售汇业务的银行则无强制退出的相关规定。退出机制不健全与银行重准入轻管理的现状催生出较多“开而不办”的“僵尸”网点，造成监管资源的浪费，且此类网点长期不办理结售汇相关业务，业务人员对外汇政策法规及操作流程不熟悉，潜藏业务违规风险。 　　1.4 后续监管 　　银行结售汇备案目前使用的是由省分局开发的银行结售汇信息登记系统，尚未与总局应用服务平台上国际收支涉外收付款统计和新版银行结售汇统?系统进行关联，导致一些基础信息重复录入，无法实现稍复杂的分类查询、汇总。 　　2 政策建议 　　2.1 提高准入标准，严把准入关口 　　2.1.1 完善内控制度 　　要求银行分支机构根据《细则》完善内控制度，尤其是操作规程、岗位责任制度、业务授权管理制度等，并根据外汇政策的变化及业务发展的需求及时修订完善。 　　2.1.2 提高准入标准 　　建议将申请银行存贷款、人民币结算量、即期结售汇业务量及结售汇网点布局等情况纳入即期或衍生产品业务准入条件，对不符合条件的可暂缓其准入备案，以合理控制结售汇业务开办率，遏制盲目扩张，切实提高外汇监管效力。 　　2.1.3 明确授权文件效力 　　对超时限的授权文件，要求备案银行及时向上级行重新申请授权文件，以真实反映备案银行结售汇业务需求。 　　2.1.4 加强对银行分支机构衍生产品业务准入管理 　　鉴于衍生产品高风险特征，建议比照银行总行申请衍生产品业务要求，提供外汇衍生产品交易相关内控制度，从制度上保证风险可控。 　　2.1.5 整合准入管理权限，统一现场验收和