完善我国银行卡托收结算业务的思考与建议--毕业论文设计.docVIP

完善我国银行卡托收结算业务的思考与建议 引言 　　随着我国银行卡受理市场的完善和用卡环境的改善我国的银行卡产业正在迅速的发展银行卡产业的发展不仅改变了人们日常交易结算的方式而且已经将产业链的触角延伸到特约商户业务的发展银行卡产业服务体系的功能日渐突出 　　 　　银行卡托收结算的成因及情形 　　 　　银行卡产业服务体系是指在一定的法律、法规的范围内以为全社会银行卡产业的服务为宗旨以营造良好的经营环境为目的为银行卡产业的生存和发展提供多层次、多渠道、多功能、全方位服务的社会化服务网络该体系包括融资、合作与联盟、市场拓展等多方面而本文所探讨的则是特约商户委托收单银行收款结算的内容 　　特约商户在银行卡产业的发展中起着举足轻重的作用特约商户的整体水平不仅影响着用卡环境的好坏同时银行也可以通过发展自己的商户来获取手续费、回佣等综合的资产回报一般来讲国内银行业平均资产回报率只有2‰但从发展商户处所得到的资产回报率通常能够达到5%两者相差25倍 　　所谓银行卡托收结算是指持卡人与特约商户由于购货或服务产生争议或持卡人在规定的期限内未足额支付购货或服务款项或因特约商户自身原因没有将款项足额入账特委托收单行协助收回未达款项的业务在托收结算业务中主要涉及三方即委托结算人受托结算人和被托收人一般来讲委托结算人大多为特约商户受托结算人为收单行或POS终端机具产权方被托收人是指持卡人 　　随着收单业务的迅猛发展酒店类商户向协议银行申请银行卡托收结算业务的现象日益增多银行卡托收结算业务主要集中在酒店类商户我们认为主要有以下几个方面的原因第一酒店类商户的客户群具有自身的特点一般来讲酒店规模较大的商户都安有POS一些超大规模的不仅安装有内卡POS还有外卡POS这类酒店的客户群的消费能力比较强银行卡结算便成了他们支付结算的主要方式第二酒店类商户行业自身的特点酒店类商户与其他类型的商户既有联系又有区别它们的共性在于为客户（持卡人）提供商品或服务满足消费者的需要它们的区别在于提供服务的周期要比其他商户长持卡人在不同时间不同地点的消费都要及时汇总到总账上来这样才能保证结账时全额付款这一点对于酒店的系统和非系统管理来说是一个考验第三酒店类商户在POS操作上较烦琐与一般刷卡消费相比酒店类商户还涉及到预先授权、索授权、取消授权和预授权确认等环节此类商户需要一批业务素质好、责任心强、有一定知识水平的营业员作为POS终端操作员 　　 　　造成（酒店类）商户托收结算的情形很多常见的无外乎有以下几种 　　 　　1、持卡人离店未结账在以往的托收业务处理中这种情况比较多发生这种情况的原因主要有两方面一是持卡人与单位或旅行社缺乏沟通持卡人认为单位或旅行社已经为自己结了账自己没有必要再重复结账了而单位或旅行社却没有将此款项列入代付或报销的范围之内应由本人自行承担这种情况还是比较多见的二是不排除持卡人恶意跑账的可能性 　　2、营业员误将授权确认做成预先授权 　　3、营业员误将外卡POS当内卡POS用导致款项未入账 　　4、营业员少收费用 　　5、在签购单上涂改金额收单银行拒绝手工入账或误将退货单当签购单使用的 　　6、POS终端机线路故障出单未记账的 　　 　　对我国银行卡托收结算业务的不规则性分析 　　 　　上文提到的银行卡托收结算业务中所涉及到的三方（委托结算人受托结算人和被托收人）它们之间存在的矛盾成为该项业务的最大阻碍其中受托结算人也就是收单行它所处的位置和作用是核心的同时也是连接委托结算人和被托收人之间的桥梁 　　到目前为止对于收单银行有无义务受理商户的委托收款结算业务业界有不同的看法一种看法是收单行没有责任和义务为特约商户提供托收结算的服务不管是从国际惯例上来看还是银企之间所签署的机具受理协议上看都没有做一明确的规定条款中没有涉及到该项内容特约商户提出托收要求不在协议内容的权利与义务约束范围之内另一种看法是不论是持卡人还是特约商户都是银行的客户银行在从中得到收益的同时同样也应该提供应有的服务这主要体现在增值服务上作为持卡人来讲定期收到银行发出的电子对账单和消费短信息提示、提供用卡上的紧急援助等这些都没有被列入信用卡领用合约和补充协议当中是银行提供基本服务基础上的增值服务大家都是客户为什么特约商户就无法获得银行的增值服务呢这种排他行为会大大降低特约商户的积极性不利于合作的进一步开展与发展 　　基于业界的两种不同看法与此相对应国内的各家收单银行在实际的业务操作中也有两种操作方法一种是收单银行接受商户的委托受理此项业务在征得被托收人同意的情况下将托收款划给商户即“先明后行”原则；另一种是只要商户提供的托收资料齐全能够证明此款未付银行直接将款项划给商户如持卡人提出查询此笔业务的要求再向持卡人做说明即“先行后明”原则而有的收单行甚至把持卡人的联系方式告知商户让其自行解决 　　两种方法各有