20151227-共进股份-关于深圳市共进电子股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复说明.pdfVIP

关于深圳市共进电子股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复说明 中国证券监督管理委员会： 贵会2015 年 12 月 16 日下发的《深圳市共进电子股份有限公司非公开发行股 票申请文件反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书152583 号， 1 以下简称“ 《反馈意见》”）已收悉。根据《反馈意见》的要求，国信证券会同发行 人及其他中介机构，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就《反馈意见》所提问题逐 条进行了认真落实，并对申请文件进行了相应的补充、修改和说明，现回复如下， 请予以审核。 一、重点问题 问题1、申请人拟使用本次募集资金4 亿元补充流动资金。请申请人根据报告 期营业收入增长情况，经营性应收（应收账款、预付账款及应收票据）、应付（应 付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流动资金的占用情况，说明本次补充 流动资金的测算过程。请结合目前的资产负债率水平、银行授信、报告期内财务性 投资等情况，说明通过股权融资补充流动资金的考虑及经济性；如否，请说明补充 流动资金的依据。请保荐机构结合上述事项的核查过程及结论，说明本次补充流动 资金是否与现有资产、业务规模相匹配，募集资金用途信息披露是否充分合规，本 次发行是否满足《上市公司证券发行管理办法》第十条有关规定，是否可能损害上 市公司及中小股东的利益。 请申请人说明，自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除本次 募集资金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易内容、交 易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，请申请人说明未来三个 月有无进行重大投资或资产购买的计划。请申请人结合上述情况说明公司是否存在 变相通过本次募集资金补充流动资金以实施重大投资或资产购买的情形。请保荐机 1 本回复说明中的简称与《国信证券股份有限公司关于深圳市共进电子股份有限公司非公 开发行A 股股票尽职调查报告》的简称具有相同含义。 1 构对上述事项进行核查，并就申请人是否存在变相通过本次募集资金补充流动资金 以实施重大投资或资产购买的情形发表意见。上述重大投资或资产购买的范围，参 照证监会《上市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股票上市规则》的有关规 定。 【回复】 一、本次补充流动资金的测算过程 公司本次非公开发行股票募集资金总额不超过159,531.66 万元，在扣除发行费 用后将用于“宽带通讯终端产品升级和智能制造技术改造项目”、“基于人工智能云 平台的智慧家庭系统产业化项目”、“可大规模集成智能生物传感器研发项目”、“生 物大数据开发利用关键技术研发项目”和“补充流动资金项目”，其中拟使用募集 资金补充流动资金40,000 万元。 公司根据报告期营业收入增长情况，经营性应收（应收账款、预付账款及应收 票据）、应付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流动资金的占用情 况，对公司未来流动资金需求进行了测算，具体测算过程如下： 1、营业收入预测情况 公司最近三年营业收入增长情况如下： 单位：万元 项目 2014年 2013年 2012年 2011年 营业收入 551,554.93 498,214.09 499,472.68 390,643.24 增长率 10.71% -0.25% 27.86% - 三年复合增长率 12.19% - 2012 年至 2014 年公司营业收入年复合增长率为 12.19%，公司以此作为2015 年至2017 年营业收入增长率的预测值。截至2015 年9 月，公司营业收入同比增长 20.34% 。 2 、流动资金缺口测算 假设2015 年