从执行的影响因素看保险合规.docVIP

从执行的影响因素看保险合规 　　摘要：合规管理对于我国保险业的健康、长远发展具有重要性和紧迫性，2007年9月，中国保监会顺应合规管理的潮流、继中国保监会、证监会之后颁布了《保险公司合规管理指引》，针对保险公司的合规管理工作做了全面、具体的规定。各保险公司也纷纷按照指引要求，在设置合规管理机构、配备合规管理人员、建立相应机制等方面进行落实，但目前保险行业合规现状仍存在较多问题，本文试从保险合规管理的现状出发，借助政治学上系统模型，分析影响《指引》执行的因素和各因素之间的相互关系，理顺其与保险公司发展的关系，并探索改进措施。 　　关键词：合规管理；执行；系统模型 　　中图分类号：F842 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）06-0348-02 　　近些年来，针对保险行业的行政处罚、保险消费者投诉、保险诉讼等数量逐年增加，对于保险公司规范经营和保险监管工作来说，保险合规管理的必要性、紧迫性也日益凸现出来，保险行业继银行业之后也开展了一系列合规管理探索，总体来说，保险行业合规管理起步晚、水平落后。从宏观上面来说，保险公司及其全体工作人员均是合规要求的执行者，但是保险公司内部的合规管理主要靠合规部门及合规部门工作人员落实，因此本文在借助系统模型分析过程中，将保险公司合规管理部门和合规工作人员定位为执行者，将保险公司工作人员定位为目标群体。 　　一、保险合规的内涵 　　合规即行为合乎法律、规则、准则，《指引》对合规做出明确定义，其是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。由此可以看出，保监会对合规采用的是广义的概念。不合规所带来的风险即合规风险，是行为违反法律、规则、准则而导致风险，具体来说，指由于保险公司、员工、营销员违规行为而遭受财务损失的风险及受到制裁的风险，除此之外，还包括由于保险公司部门、工作人员等不遵守相关法律、法规、行为准则和相关惯例标准等而给公司商业信誉带来的有形或者无形损失等方面的风险。 　　合规风险在很大程度上将导致各种有形或无形的损失，但是，由于保险公司的短期利润最大化目标往往与合规管理要求发生冲突，加之保险公司追求利润最大化、对公司发展短视、违法成本较低等原因的存在，致使保险公司及其工作人员在面对上述问题时经常牺牲后者，这给合规风险管理要求的执行带来了极大的障碍。因此，分析《指引》执行的影响因素，理顺其与公司发展的关系，对于有效落实合规管理要求是有必要的。 　　二、国内保险公司合规管理实践现状 　　我国保监会及其派出机构对保险行业等进行监督，并对其违法违规行为进行处罚，根据2008年至2013年保监会网站上公布的对保险公司、保险代理机构、个人等的处罚情况来看，罚单数量总体来说呈走低趋势，各保险公司落实《指引》取得了一定成绩。但是，2011年罚单的数量却明显高出统计的其他年份，2011年的罚金总额也明显高出其他年份，这与保监会将2011年定为合规年”分不开关系，在这一年对保险公司合规的监管力度必然加大，当然还可能与保险行业的高速发展所带来的问题有一定关系。关于罚金，其走低的趋势不甚明显，与处罚力度的大小有关，但是也不尽然。除此之外，尽管总体来说罚单总量呈现走低趋势，但是程度并不明显，加之处罚力度、权利寻租、隐性问题等原因的影响，保险行业的合规问题仍较多存在。上述结果因为受数据的完整性、统计的精确性等因素的影响，可能存在一定偏差，但是我们可以看到，保险行业合规管理在取得可喜成绩的同时，形势依旧严峻，因此进一步贯彻落实《指引》要求是十分有必要的。 　　在上述处罚中，机构受到处罚的主要原因有通过虚假列支差旅费等方式套取资金，进行不正当竞争；通过印有误导内容的宣传材料等进行误导消费者、诋毁同行等；中介机构在没有经过批准的情况下私自设立分支机构或迁移，向经办人、投保人私下给予回扣等；团险业务管理存在严重漏洞等。高管人员受处罚的主要原因是由于对公司的经营管理存在疏漏、放任违规行为、在相关材料中造假等等。 　　综上所述，我国的保险合规管理距离成熟高效的管理体系尚有一定差距。在实务上，保险合规管理具有实践性强、涉及面广的特点，尚存在许多问题亟待解决，如合规管理体系的完善、合规管理规则的细化、合规理念的树立、合规工作的协调等等。 　　三、保险合规执行影响因素及完善 　　（一）基于系统模型分析影响合规政策执行的因素 　　系统模型即霍恩-米特模型，是由美国学者霍恩（C.E.VanHorn）和米特（D.S.Meter）提出的较为成熟且在政治学上使用频率较高的一个模型，其可以为我们提供一个相对明晰、简洁的框架来分析政策在执行过程中的传递路线及其作用原理。两位学者认为一个合理有效的政策执行模型应当重视对