国有商业银行股份制改革问题研究-.doc

国有商业银行股份制改革问题研究--毕业论文 摘 要 本论文的主要内容是对国有商业银行的改革历程进行回顾,对国有商 业银行股份制改革的原因、步骤以及后继安排等相关问题进行探讨。 1948 年 12 月,中国人民银行组建,并开始发行人民币,这标志着新 中国银行体系的诞生。新中国成立以后,通过接管官僚资本银行、改造民 族资本银行、建立农村集体金融组织,我国建立起了自己的银行体系。直 到 1979 年,我国一直实行“大一统”的金融体制,这种体制的突出特点是: 政企严重不分;金融机构非常单一;信用高度集中;对外相当封闭。在这 种体制下,我国不存在真正的商业银行。 十一届三中全会后,我国先后恢复或组建了中国农业银行、中国银行、 中国建设银行和中国工商银行,基本形成了国有商业银行体系。随后,为 了适应经济体制改革的需要,国有商业银行先后进行了企业化改革和商业 化改革。但这两个阶段的改革没有触及产权问题,成效并不显著。2004 年 1 月,国有商业银行股份制改革正式拉开帷幕,目前正处于进行当中。 国有商业银行目前存在的主要问题是:经营管理水平低下;公司治理 结构不完善;不良资产比率高;缺乏独立性。产生这些问题的根源在于国 有商业银行的产权制度。在这种产权制度下,终极所有者(全体国民)的 缺位和直接所有者(中央政府)的越位这两种情况同时并存:终极所有者 高度分散,他们没有直接的受益权,对经营管理者的控制力相当有限;直 接所有者由于自身的多重角色和多元目标等原因,无法行使好所有者职权, 甚至经常严重干扰国有商业银行的正常经营。因此,国有商业银行要想成 为现代化银行,必须改革其产权制度。 对我国而言,由于社会制度等特殊国情的原因,国有商业银行的产权 改革只能走渐进式道路,即产权改革就是股份制改革。国有商业银行的股 份制改革是必要的,同时又是可行的。股份制改革应当紧紧围绕建立现代 3企业制度这一目标进行,其基本步骤是:改善经营管理制度,股份制改造, 公开上市,重构并不断完善公司治理结构。国有商业银行股份制改造应该 以总行为主体进行,同时尽快提高经营管理水平,并选择合适的时机公开 上市。在股份制改革的过程中,一定要注意引入战略投资者,这对提高国 有商业银行的经营管理水平相当重要。 股份制改革本身不是目的,它只是国有商业银行建立现代企业制度的 一个步骤。在股份制改造过程中以及公开上市之后,国有商业银行的公司 治理结构的重构和完善就显得非常重要。用一句话来描述国有商业银行改 革:股份制改革是基础,公司治理结构的重构与完善是关键。 一般来讲,公司治理是一种机制或者制度安排,它主要包括股东会、 董事会、监事会和公司管理层之间的关系以及公司的内部控制体系等。国 有商业银行公司治理结构存在的问题主要是:(1)股东会的缺位;(2)董 事会设置不健全、定位不清晰,董事会成员职业化程度低;(3)经营管理 层权力过大、激励不足、选择机制不佳; (4)监事会组成不符合法律规定, 监督能力不足;(5)国有商业银行党组织的作用及其相关问题。其中最具 有特色的是党组织的作用以及与之相关的问题,这有着深刻的历史、政治 与现实根源。 针对上述问题,国有商业银行在重构与完善公司治理结构的过程中, 应该: (1)注意引入国内外战略投资者; (2)按照“三会分设、三权分开、 有效制约、协调发展”的原则设立股东大会、董事会、监事会和经营管理 层,建立规范的公司组织机构,并严格按照《公司法》的相关规定运行; (3)建立科学合理的激励机制;(4)合理地发挥党组织的作用。 国有商业银行股份制改革是一项系统工程,牵扯到方方面面的事情。 此次股份制改革不会一帆风顺,一定会碰到各种各样的难题。但国有商业 银行股份制改革一定会进行下去,并会取得较理想的效果。 4关键词:国有商业银行 股份制改革 公司治理5Abstract This paper is about the retrospection of the reform of the four state-owned commercial banks, the discussion of the reason and process of recapitalization reform, and some other correlative questions about this reformIn December 1948, The People’s Bank of China was founded, and began to issue RMB. It was a symbol of the foundation of New China’s banking syst