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地方国库现金管理的模式初探 　　摘要：随着经济的发展和国库集中支付改革的深入，地方财政的国库现金余额日益增大，地方政府对国库资金保值增值的欲望越来越强烈。本文结合地方国库的特点，总结归纳出现阶段地方国库现金管理的原则和运作方式，对构建地方国库现金管理的机制提出了建议。 　　关键词：地方国库；现金管理；运作模式 　　中图分类号：：F822 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）06-0-02 　　2006年，中央级国库正式开展国库现金管理，并取得了显著成效。目前，沉淀在地方国库的闲置资金居高不下，各地开展地方国库现金管理的呼声也越来越高，实施地方国库现金管理成为发展的必然趋势。本文主要探讨研究开展地方国库现金管理改革的模式和运作思路。 　　一、实施地方国库现金管理的基本原则 　　（一）安全性、流动性、收益性原则 　　地方国库现金是财政性资金，最终要投入到政府预算项目中，其安全性关系到整个地方的和谐和稳定，因此，地方国库现金管理应以安全为首要目标。其次是流动性，国库应在面对突发支出需要时反应迅速，支付及时，因此，应保证足够的流动性以应对各种突发事件。最后是盈利性，它是开展地方国库现金管理的主要目标。 　　（二）与货币政策相协调的原则 　　地方政府在开展国库现金管理时，要保持与货币政策相统一，若将二者分割开来，执行与货币政策相冲突的操作，不仅对地方经