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区域信用的环境评价指标的体系的研究 　　摘要：信用环境评价是改善信用环境的有效途径。本文从信用环境内涵出发，构建了可涵盖经济环境、金融环境、教育环境、信息环境的宏观外部信用环境和考虑政府信用、企业信用、个人信用的微观信用主体环境的7个一级指标与20个二级指标的区域信用环境评价指标体系；并以陕西省为例，利用因子分析法对陕西省信用环境进行评价，提出改善对策，为加强社会信用体系建设及“信用陕西”战略的实施提供有力参考。 　　关键词：区域信用环境；评价指标体系；因子分析；陕西省 　　中图分类号：C93-03 　　文献标识码：A DOI：10.16152/j.cnki.xdxbsk.2015-01-024 　　良好的信用环境是经济健康发展的基本保证。当前我国已进入“信用经济时代”，但信用环境不容乐观，据统计我国每年因信用缺失、信用监督缺乏等问题造成的直接与间接损失高达5 855亿元，相当于我国年财政收入的37%，造成的无效成本为我国年均GDP的10010―20%，即导致国民生产总值至少减少两个百分点。信用环境恶化、信用缺失等问题已严重影响国民经济秩序，成为制约我国经济发展的瓶颈，优化信用环境迫在眉睫。 　　信用环境评价主要包括评价区域的选择，评价指标体系的构建，评价方法的选择三方面。不同区域，由于经济发展水平不同，使得信用环境与信用体系建设呈现区域差异化。本文以区域信用环境评价为研究对象，以构建区域信用环境评价指标体系为核心，对区域信用环境评价进行分析，研究结论对优化信用环境，促进社会信用体系建设具有重要推动作用。 　　一、文献综述 　　早在20世纪90年代，国外一些著名的评级机构就已对国家或地区的信用环境进行评价，其信用状况评价指标主要有：标准普尔和穆迪公司从政治、经济、社会三方面出发，选取设计了影响信用环境的8个变量指标：财政收支平衡、通货膨胀水平、经济发展水平、GDP总量、人均收入、外部平衡、外债总量、经济合同纠纷等；国际信用评价监督协会（ ICASA）（ 2006）设计的国际信用监督体系对区域信用状况进行排名时，主要考虑政府、公立学校、公立医院等事业单位的失信行为、失信行为的惩戒力度、失信行为的处理状态、信用信息共享程度等；评价方法有：JP摩根银行的信用矩阵法，麦肯锡咨询公司的信用组合法等 　　在国内，张维迎、柯荣住以调查问卷的形式对全国各省份代表性企业的商业信用进行调查，得到各省市对其信用环境的信任程度。此次调研是国内首次针对区域信用环境进行的专项定性分析；中国人民银行福州中心支行课题组从经济发展、金融发展、征信体系建设、政府信用、企业信用、信用法律法规、信用文化七方面构建了区域信用环境评价体系，并运用模糊综合评价法对福建省信用环境进行评价；唐素微、高煜构建了包含经济发展水平、金融资源水平、政府财政能力、社会信用水平4个层面16个分指标的评价指标体系，并运用主成分分析对区域金融生态环境进行评价；郝嵘、关伟以规范分析形式探析影响区域信用环境因素，构建了含有7个准则层、15个领域层、54个指标层的区域信用环境评价指标体系。 　　上述学者虽然已进行大量研究，但仍存在以下不足：一是较多文献从金融生态信用环境视角探析评价指标体系，对整体信用环境分析不足；二是研究内容上，多从微观信用主体出发，对宏观外部环境涉及不多，所建指标体系缺乏综合性、全面性；三是研究方法上，多为规范性分析，缺乏定量分析，且已有定量分析多以我国东部发达省份为例，对西部欠发达省份涉及较少。综上，国内对信用环境的评价尚未形成统一的评价方法和指标体系，现处于借鉴探索的初步阶段，需进行进一步深入研究。 　　二、区域信用环境评价指标体系的构建 　　目前理论界对信用环境评价指标体系的构建，研究角度较多。本文依据现有研究，考虑到信用环境因区域经济发展水平的影响而具有地区差异性，因而从信用环境含义出发，结合区域经济发展实际，对区域信用环境评价指标体系进行系统探析。 　　区域信用环境是区域市场主体以信用为基础进行的经营活动的内部条件与外部条件的总和，具广义与狭义之分。狭义信用环境是指与商业信用管理有关的制度环境，如为提高诚信水平而进行的守信激励与失信惩罚机制的建立；广义信用环境是指影响信用环境的各子环境因素，包括：法律环境、经济环境、金融环境、文化教育环境、信息环境。本文立足广义信用环境视角，对信用环境进行评价分析。 　　（一）区域信用环境评价指标设计 　　结合广义信用环境内涵，借鉴现有区域信用环境及金融生态环境研究，并考虑已有指标体系中各指标选取频度及指标数据的可获得性，本文从宏观外部信用环境和微观信用评价主体两方面出发，探讨构建了包含外部环境和主体环境的多层次区域信用环境评价指标体系。其中，外部环境包括经济环境、金融环境、教育环境、信息环境等4个方面