某公司风险评估及内控评价报告.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 7 某公司风险评估及内部控制评价报告 2013年12月，筹建处按照黄河公司的统一部署，根据《集团公司风险管理及内部控制制度》、《黄河公司风险管理及内部控制标准》的要求，积极组织开展风险评估及内控评价工作，在筹建处的正确领导，各部门的积极配合下，评价工作开展顺利。现将工作开展情况汇报如下： 一、2013年风险管理及内部控制管理活动开展情况 2013年，分公司的风险内控整体呈良好的状态，未发生重大内部控制缺陷和重要缺陷。在内部风险评估过程中，我们也注意到随着内、外部环境的不断变化，筹建处还应不断优化内部管理流程，进一步完善和加强内部控制水平。为了确保筹建处风险管理及内部控制管理活动顺利开展，筹建处主要采取了以下工作措施： （一）完善规章制度，加强基础管理 组织学习《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》、《中国电力投资集团公司风险管理及内部控制制度》等文件，对照分公司各岗位工作流程中可能存在的业务风险进行了分析和归纳，查找存在的问题和隐患，并有针对性的提出了改进计划。各部门计划制定、修订制度126部，目前已经完成117部制度的起草工作，分公司组织各部门审核通过56部制度，筹建处将审核制度作为每周重点例行工作，安排每周三下午召开制度审核会议，专门进行制度审核工作。保证了制度的审核发布效率，确保各项工作有据可依，从制度和流程控制入手形成风险防范及控制机制。 以公司“管理提升”活动为工作契机，筹建处认真制定活动方案及实施细则，集中开展了为期一个月的“基础管理月”活动，对各项工作基础台帐、内部风险点及防控措施、部门职责、管理流程、监督机制、督查督办工作机制进行了集中梳理和改进，使各项基础管理工作更上一层台阶。 （二）改进人力资源管理，明确各项标准 分公司按照国家及公司人力资源相关规定和要求，科学、规范人力资源管理，一是员工规划、工资总额预算、工薪分配计划、员工培训计划、员工福利待遇计划等编制均由分公司管理层授权并批准。二是工资单的编制与复核由2人担任，编制人与复核人不担任发放人。工薪的编制和发放与工薪档案的保管均由不同人员负责。三是在员工的选拔和聘用过程中，坚持将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，适当关注应聘者的价值取向和行为特征与本企业的企业文化和内部控制的有关要求相适应。四是重视并加强员工培训，制定科学、合理的年度培训计划，并对计划执行作为工作考核一项重要内容；通过工资制度改革建立了一个针对各层级员工的科学的绩效考核体系。五是通过制定合理的工作目标、建立明确的标准、执行严格的考核和落实配套的奖惩，促进员工责、权、利的有机统一和企业内部控制的有效执行。能够充分调动员工在生产及经营管理工作中的积极性、主动性和创造性。 （三）强化资金管理，规范合同程序 建立了工程进度价款支付环节的控制制度，对价款支付的条件、方式以及会计核算程序作了明确规定，严格按照相关法律、法规及公司相关规定和合同付款流程办理用款会签单，严格逐级审核批准，并认真对合同签订、履行、价款支付等方面进行全过程检查。所有合同的签订均按照相关法律、法规执行；所有签订的合同均为已立项的项目。合同履行、价款支付符合规定程序，全年共签订23份合同，未发生合同纠纷和无效合同事件。 坚持分管领导“一支笔”审批制度。2013年，分公司认真开展了“小金库”及账外账自查自纠工作，成立了分公司自查自纠工作领导小组。通过自查，分公司相关管理工作，均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，未侵占、截留单位收入，未单独设置“账外账”，未设任何形式的“小金库”。 （四）监督现场安全，严控安全隐患 西宁火电建设项目于2013年10月初开始了场地平整及宿舍及办公楼基础施工，现场开展的工作涉及到大型机械施工、大量施工车辆进场施工及建筑物地基开挖，施工现场存在大型机械设备误操作、交通事故及高处坠落等方面安全隐患。 筹建处按照业主安全“四项责任”的要求，严查施工单位资质、特种作业人员资格、特种设备合格。总承包商与施工单位签订了的安全管理责任书。筹建处成立了现场临时指挥部及安全领导组织机构，上下联动、层层落实安全责任，不定期对施工现场安全管理情况进行监督、检查，对存在的问题以书面形式通知总承包商进行整改，确保现场安全不留死角。 二、工作中存在的问题 本次评价活动筹建处采取筹建处领导班子监督，各部门就业务范围内职责组织开展自评价，筹建处存在的风险及内控薄弱环节主要表现在以下方面： （一）安全监督体系和安全生产保证体系的作用有待进一步加强。由于筹建处的工作重心从电力安全生产转移到了火电建设及电站运营管理上来，安全防控体系未能充分发挥作用，事权界定体系应及时落实； （二）事件管理有待加强。处理、分析事件不及时