商业银行现金资产管理幻灯片资料.pptVIP

第三章 商业银行现金资产管理;* ;一、现金资产的构成 ;1．库存现金????是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。2．在中央银行存款????即商业银行存放在中央银行的资金——存款准备金。它包括两部分：一是法定存款准备金，二是超额准备金。法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，它具有强制性。超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。通常所说的超额准备金是指狭义超额准备金。超额准备金是商业银行的可用资金。 3．存放同业存款????存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，流动性强，可以视同现金资产。4．托收中的现金??? 托收中的现金是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。;二、现金资产管理的目的 ;* ;* ;一、存 款 准 备 金 ; 1、法定存款准备金管理的目的 实施货币政策 调节货币供应 2、法定存款准备金管理方法 调节法定存款准备金比率 3、我国法定存款准备金的历次调整 见下页 ;;二、法定准备金的计算方法;2. 同步准备金计算法 　　同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。 ????通常的作法是：确定两周为一个计算期，如从4月23日（星期二）至5月5日（星期一）为一个计算期，计算在这14天中银行交易性账户存款的日平均余额。准备金的保持期从4月25日（星期四）开始，到5月7日（星期三）结束。在这14天中的准备金平均余额以4月25日到5月5日的存款平均余额为计算基础计算。;三、法定准备金头寸的管理;* ;一、银行的流动性需求及其种类;短期流动性需求：是一种短期现金需求。季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。 长期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求：是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。; 三、 商业银行在满足其流动性方面最主要的还是运用两种传统的方法： 借入资金和转换资产。; 商业银行通过借入资金满足流动性需要是盈利最高的一种流动性管理方式，但同时风险也最大。 借入资金有很多种渠道，如同业拆借、证券回购、向中央银行再贴现、再贷款、发行大额可转让定期存单或是从国际金融市场借款等其他负债方式。;资产转换： 当商业银行出现流动性缺口时，可以通过将非现金资产迅速转换为现金来获取流动性资金，从而满足自身对流动性的需求。; 近年来，随着银行金融创新的不断发展，商业银行在满足流动性需求方面有了更多的选择余地——像运用远期商业票据等资本市场工具融资来满足流动性；将抵押贷款标准化，方便出售；或者为了使长期证券具备流动性，同时又能有效转移价格风险，购买具有在未来以法定价格卖出选择权的长期证券等一些方法。; 不管是借入资金还是转换资产，或是其他获取流动性的方式，都是商业银行为取得资金利益最大化和管理流动性风险之间进行权衡、博弈的选择。对流动性风险的管理能力，也体现了商业银行稳健经营的能力。 ;* ; 一、流动性供给增加的因素 1、客户存款 2、提供非存款服务所得收入 3、客户偿还贷款 4、银行资产出售 5、货币市场借款 6、发行新股 ; 二、流动性需求增加的因素 1、客户提取存款 2、合格贷款客户的贷款要求 3、偿还非存款借款 4、提供和销售服务中产生的营业费用和税收 5、向股东派发现金股利 ; 三、流动性供求缺口 1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸，反映了银行流动性余缺——缺口（正、负） 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，银行必须不断的处理其流动性问题。 2、缺口的填补：当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。;四、流动性需求预测的意义;五、流动性需求预测的方法;*; 步骤： （1）为给