武汉东湖高新集团股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDF

武汉东湖高新集团股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 武汉东湖高新集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合 武汉东湖高新集团股份有限公司 （以下简称“公司”）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部 控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。 公司内部控制的目标是： 1、建立一套科学、系统的内部控制体系，确保公司各项经营管理 工作合法、合规、有序地运行,促进公司持续、协调发展； 2、规范和完善公司的管理行为,保证资产的安全、真实以及完整, 提高公司的资产管理水平； 3、合理保证财务报告及相关信息真实完整,确保公司全体员工从思 想认识层面以及业务操作层面，高度重视财务报告相关的内部控制； 4、进一步完善和优化公司的内部控制，增强公司的风险防范能力， 提高公司的经营管理水平和经营效率，促进公司发展战略的实现。 1 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保 证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计法务部负责内部控制评价的具体组织实施工 作，按照“统一领导，分级管理”的原则，对纳入评价范围的高风险领 域和单位进行评价。 为确保内部控制评价工作的顺利实施，公司成立了由董事长丁振国 先生担任组长的内部控制建设与评价领导小组，主要职责是： 1、全面负责公司的内控建设与评价工作，确定内控建设与评价工 作的总体方案、规划及要求； 2、负责组织协调公司内外部资源，保证内控建设与评价工作顺利 实施； 3、针对内控建设工作中发现的缺陷和风险以及监管机构提出的意 见，督促公司整改； 4、对公司《内部控制手册》、《内部控制自我评价报告》等进行审 查。 公司成立内控体系评价工作小组实施评价工作，主要职责是： 1、明确评价范围、评价方法、检查手段和抽样数量； 2、对内部控制设计与运行的有效性进行现场检查测试，填写工作 底稿、整理并记录测试结果； 3、对发现的内部控制缺陷进行初步认定，与评价单位沟通评价结 果； 4、编制内部控制评价报告，并报送公司董事会审议等。 公司聘请了专业机构提供内部控制咨询服务并协助公司开展内部 控制评价工作；公司聘请众环海华会计师事务所有限公司对公司内部控 2 制有效性进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制 评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求，结合公司内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项, 重点关注下列高风险领域：政策风险、行业风险、资源价格风险、公共 关系风险、宏观经济风险、开发与立项风险、竞争风险、人才缺失风险、 产品价格风险、市场开发与销售策略制定风险等。 纳入评价范围的业务和事项包括： （一）组织架构 1、治理结构 公司依据 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等相关法律 法规和公司发展战略的要求，设立了包括股东大会、董事会、监事会和 经理层在内的法人治理结构，并结合公司实际，建立了一套较为完善的 重大决策程序和内部监督制度。 公司按照决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、有 效制衡的原则，明确股东大会、董事会、监事会和经理层的职责权限， 确保各机构和成员能够规范地行使权利和履行职责。 2、组织机构