招商局集团财务有限公司2018年6月30日风险评估报告.PDFVIP

招商局集团财务有限公司2018 年6 月30 日风险评估报告 深圳赤湾港航股份有限公司（以下简称“本公司”）查验了招商局集团财务 有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资料，审 阅了财务公司资产负债表、利润表、现金流量表等定期财务报告，对财务公司的 经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、 财务公司基本情况 财务公司于2011 年5 月17 日在国家工商行政管理总局登记注册正式成立， 是具有企业法人地位的非银行金融机构。 注册地：北京市朝阳区安定路5 号院10 号楼B 栋15 层1501 法定代表人：黄必烈 注册资本：人民币30 亿元 统一社会信用代码：9111000071782949XA 财务公司于2017 年1 月根据银监会批复完成增资至30 亿元相关工作，完成 新增股东招商局集团有限公司的变更手续，截至目前，股东构成如下：招商局集 团有限公司，持股51%；中国外运长航集团有限公司，持股49%。 财务公司业务范围包括对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的 咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办 理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之 间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员 单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券。 1 / 8 二、 财务公司内部控制的基本情况 (一) 控制环境 财务公司已根据现代公司治理结构要求，设立股东会、董事会、监事会，并 对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董 事会下设风险控制委员会和审计委员会，对董事会负责。财务公司按照决策系统、 执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，建立良好的公司治理以及分工合理、 职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 组织架构图如下： (二) 风险的识别与评估 财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法、操作规程、 2 / 8 内控手册，设立了风险管理部和审计稽核部，对财务公司的业务活动进行全方位 的监督和稽核。财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗 位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形 成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险控制委员会对财 务公司全面风险控制情况进行监督，审阅财务公司风险状况报告，提出完善风险 管理和内部控制的意见，并向董事会汇报。 (三) 控制活动 1、结算业务控制 在吸收成员单位存款及结算业务方面，财务公司根据各监管法规制定了《结 算业务管理办法》、《结算业务操作规程》、《结算账户管理办法》、《结算业务内 部控制办法》等结算管理与业务制度；针对跨境资金业务制定《跨境资金集中运 营管理业务操作规程》与《跨境资金集中运营管理业务风险管控办法》，每项业 务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务规则， 有效控制业务风险。 存款方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单 位办理存款业务，相关政策严格按照银监会和中国人民银行相关规定执行，充分 保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 资金结算方面，财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制。资金结算系 统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位登陆资金结算 系统提交指令，关键要素无法进行修改，保障成员单位提交的业务指令的完整性。 财务公司结算业务的处理设立了顺序递进、责权统一、严密有效的三道监控防线： 结算岗位以双职、双责为基础作为第一道防线，岗位角色授权为第二道防线，审 计稽核部的全面监督为第三道防线。财务公司建立了较为完善的业务审批授权制 度，根据业务种类、金额大小、风险级别确定结算不同岗位人员处理业务的权限。 资金结算系统支持网上对账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。 3 / 8 2、结售汇业务控制 财务公司结售汇业务包括代客结售汇和自身结售汇，财务公司制定了《结售 汇业务管理