财务费用审批v到及报销管理办法(201)7.18.docVIP

PAGE PAGE 2  财务费用审批及报销管理办法 编号：QDYZ-ZD-201 版本号：A1 主责：财务管理部 编写：李敦伟 审核：谭海雯 批准：于明旭 实施日期：2013.6.18 1目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 2范围 本制度适用于集团公司全体员工。 3 管理办法 3.1借支管理规定及流程 3.1.1出差借款：按照审批单签字流程办理借款手续，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 3.1.2其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3.1.3各项借支金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。 3.1.4借款销账时应以借款申请单为依据，按照费用报销签字流程办理报销手续。 3.1.5领用支票者应在5个工作日内办理销账手续。（收款人、金额必须填写，如遇特殊情况，需经总经理批示） 3.1.6借款未还者不得再次借款，逾期未还，转为个人借款从工资中扣回。 3.1.7借款人按规定填写《费用(支出/借支)审批表》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 3.1.8财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续 3.2日常费用报销管理规定及流程 3.2.1日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易