中远海运能源运输股份有限公司关联交易管理制度.PDFVIP

中远海运能源运输股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“本 公司”）关联交易行为，提高本公司规范运作水平，保护本公司和全 体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司信息披露管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上交所股票上市规 则》”）、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》（以下简称“《实 施指引》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《联 交所上市规则》”）、《企业会计准则》、《香港财务报告准则》等法律、 法规、规章、规范性文件以及《中远海运能源运输股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及其子公司。 本制度所称“本公司的子公司”包括： （一）本公司全资子公司； （二）本公司直接或间接控股合计超过50%的公司； （三）本公司控制董事会大部分成员组成的公司； （四）其他根据适用财务会计准则，在本公司经审计综合账目中 被综合计算（或将其股本权益在收购完成后被综合计算）的公司。 第三条 作为香港、中国大陆两地上市公司，本公司的关联交易 1 管理应同时遵守两地法律及香港联合交易所有限公司（以下简称“联 交所”）、上海证券交易所 （以下简称“上交所”）上市规则的有关规 定，当出现两地法律或上市规则规定不一致时，按从严原则执行。如 果本制度与任何不时适用的法律法规或上市规则有不一致或有冲突 的地方，须以适用的法律法规及上市规则为准。 第四条 关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。 第五条 本公司股东大会、董事会应当根据监管机构的规定以及 《公司章程》的有关要求对关联交易实施管理。 本公司董事会下设审计委员会履行本公司关联交易控制和日常 管理的职责，向董事会报告工作，对董事会负责。 第二章 关联方的管理 第六条 本公司的关联方包括关联自然人、关联法人或其他组织。 第七条 本公司的关联方包括： （一）境内证券监督管理机构（包括中国证监会、上海证券交易 所，下同）根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上交所 股票上市规则》、《实施指引》定义的关联方； （二）根据《联交所股票上市规则》定义的关连人士。 以上关联方及关连人士的定义以境内外证券监督管理机构不时 修订的最新规定为准。 第八条 董事会审计委员会及董事会办公室负责确认本公司的关 联方，向董事会和监事会报告。 2 有报告义务的关联方应及时向董事会审计委员会及董事会办公 室报告其关联关系。 本公司应及时向证券监管机构申报及更新本公司关联人名单及 关联关系信息。 第三章 关联交易的定义和分类 第九条 本制度所称关联交易是指本公司或其子公司与本公司关 联方之间的交易，具体包括上交所和联交所上市规则界定为关联交易 的各种交易。 第十条 关联交易划分为与境内证券监督管理机构定义的关联方 发生的关联交易、《联交所股票上市规则》定义的关连交易。 第十一条 与境内证券监督管理机构定义的关联方发生的关联交 易分为应当提交董事会审议并及时披露的关联交易、应当提交股东大 会审议并及时披露的关联交易，以及其他类型的关联交易。 第十二条 《联交所股票上市规则》定义的关连交易包括一次性 关连交易和持续关连交易。 持续关连交易是指涉及提供货物、服务或财务资助的关连交易， 该等交易持续或经常发生，并预期会维持一段时间。 第十三条 《联交所股票上市规则》定义的关连交易分为： （一）获豁免遵守有关申报、公告及独立股东批准规定的关连交 易（以下简称“完全豁免的关连交易”）； （二）获豁免遵守有关独立股东批准规定的关连交易，但需遵守