《银行新员工培训》柜台操作风险案例培训2_315复习课程.pptVIP

柜面操作风险案例培训 2013年9月 长沙分行会计部 案例二：某银行柜员李××为客户办理定期存款业务后，将剩余24份空白凭证存放在抽屉，由于存放重空的凭证的抽屉有缝隙，凭证掉入抽屉下方的纸篓内，营业终了柜员未进行账实核对，造成重空丢失。 案例三：某银行柜员周××在办理完定期存款业务后，未及时将剩余空白凭证放入重空尾箱，在寻找物品时，不慎将空白定期储蓄存单带滑入纸篓，且被废纸覆盖，员工在打扫卫生时废纸篓倒入营业室外的垃圾桶。营业终了，柜员未清点重空和换人复核，未及时发现造成重空丢失。 一、重要空白凭证丢失案例 风险提示： 一、重空是银行印制的无面额、经银行或单位填写金额并签章后，即具有支取款项效力的空白凭证，是资金支付的重要载体，应视同现金管理，确保安全。 二、柜台经办人员临时离岗，应将重要空白凭证入柜（箱）妥善保管。营业终了，经办人员应对保管的重要空白凭证与系统打印的“空白凭证结数表”核对相符并签章后，将重要空白凭证入库或保险柜保管。” 三、营业日终会计师经理（主管），应对柜员重要空白凭证实行随时机换人复点，确保账实相符，并予以签章确认。 一、重要空白凭证丢失案例 案例一：2006年3月至7月期间，我行原阳光支行行长“蒋慕飚”在支行无对外担保资格，更无“对外借款”资格的情况下，怀着湖南省平安轻化科技有限公司（以下简称平安公司）能够按时还款的侥幸心理，未经