我国中小商业银行操作风险成因剖析及防范.docVIP

我国中小商业银行操作风险成因分析及防范 　　摘要：近几年来，中小商业银行获得了很大的发展，已经成为我国金融体系的重要组成部分，对经济发展和金融体制改革起着促进作用。但随着银行业全面开放和利率市场化的推进，中小商业银行面临的竞争日趋激烈，风险问题不断增加，在诸多风险中操作风险问题日益凸显，这使得对中小商业银行操作风险管理进行深入研究具有重大现实意义。本文通过对我国中小商业银行操作风险的现状及产生这些问题的原因分析，提出了改善我国中小商业银行操作风险管理水平的具体对策与方法。 　　关键词：中小商业银行；操作风险；经营方式 　　文章编号：1003-4625(2010)07-0102-03　中图分类号：F832.33　文献标识码：A 　　 　　中小商业银行以其灵活的经营方式和经营机制在我国银行业发挥着独特的作用。但由于其缺少规模效益的支撑和市场经营定位不当以及目前宏观经济环境等诸多原因，使得中小商业银行业务经营面临很大的风险。本文通过分析中小商业银行风险的特点和成因，寻求解决之道，以化解中小商业银行所面临的风险。 　　 　　一、目前我国中小商业银行操作风险的现状 　　 　　中小商业银行的特点在于分支机构较少，经营范围狭小，经营业务不全面性，主要为特定客户群提供服务，由于我国中小商业银行风险管理起步较晚，目前存在的问题也较多。 　　(一)我国中小商业银行操作风险的表现形式 　　1　组织风险。 　　它是指由于组织机构设置以及组织控制失效或低效，产生操作风险，而使得实际效果偏离预期目标的可能性。我国中小商业银行起步较晚，在发展和改革过程中，组织机构及控制方式都在变革之中。由传统的组织结构及控制方式向“公司化”的组织机构及控制方式转移，组织机构及控制方式发生失效或低效的可能性都很大，由此比较容易引起操作风险。 　　2　管理风险。 　　是指由于管理人员以及管理职能失效，产生的操作风险，使得实际管理效果达不到预期目标的可能性。加强管理是控制操作风险的有力手段，在中小商业银行的运行过程中，管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都会导致内部控制制度的失效或低效，从而引发操作风险的产生。 　　3　技术风险。 　　是指由于技术工艺、设备及手段等不完备或失效引发的操作风险，从而使得技术控制效果达不到预期目标的可能性。商业银行的技术控制手段越来越先进，犯罪分子的作案手段也越来越高明。尤其是计算机及网络系统的产生，在方便用户以及增加商业银行业务量的同时，也在不断地增加网络操作风险。另外，现代印刷手段的提高，也在不断产生假票、假币，促进了操作风险的产生。 　　4　人员风险。 　　是指商业银行的内部及外部相关人员，有意识、有目的地作弊或责任心不强、判断失误等原因而产生的操作风险。内部人员舞弊是由于员工素质低下以及内部控制制度失效等原因造成的人为风险；外部人员舞弊是外部不法分子与内部人勾结，利用商业银行的缺陷或采用现代技术手段进行诈骗，以造成商业银行或他人资产损失的行为。 　　5　法律及制度风险。 　　是指由于国家法律、法规不健全，以及商业银行制度缺陷，造成商业银行及他人资产损失的现象。我国商业银行目前正处在改制时期，法律、法规还不够健全，商业银行制度及业务还没有完全与国际接轨，已经颁布的相关法律、法规也由于环境条件的不成熟还没有完全起作用。因此，通过完善及贯彻执行相关法律、法规来降低操作风险，具有重要的现实意义。 　　6　计量风险。 　　就是商业银行采用定量技术和方法来测量和管理业务所带来的不确定性操作风险的可能性。在风险管理领域和资本市场业务领域，商业银行采用了大量计量模型和金融模型，为银行的风险量化管理和资金交易提供了强有力的工具，计量模型和金融模型的大量使用，也是近三十年来金融产品爆炸式增长和金融系统获得深刻变革的主要推动因素之一。但是与此同时，由于模型本身的复杂性以及对模型的不当使用，都有可能导致模型计量风险的产生。 　　(二)我国中小商业银行操作风险管理存在的问题 　　1　风险管理体制不健全。 　　目前，我国现代商业银行制度尚未真正确立，现代公司治理结构这一根本性问题仍待进一步解决，实施有效的风险管理所需的法律体系以及市场调控度也需要进一步完善。而西方发达国家商业银行都是按照严格的法律程序组建的股份制银行，其运作规范，具有完善的产权制度及有效的激励机制和约束机制，特别是具有良好的公司治理结构。这些体制优势使得国外商业银行具有较高的风险控制和管理能力。 　　2　风险管理理念落后。 　　由于我国中小商业银行风险管理起步较晚，风险管理人员在风险管理理念方面尚不能满足业务发展变化的需要。一方面体现在全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险和操作风险的管理重视不够；另一方面是缺乏实施