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关于北京新桥信通科技股份有限公司挂牌 申请文件的第一次反馈意见 北京新桥信通科技股份有限公司并信达证券股份有限公司: 现对由信达证券股份有限公司 （以下简称“主办券商”） 推荐的北京新桥信通科技股份有限公司 （以下简称“公司”） 及其股票在全国中小企业股份转让系统 （以下简称“全国股 转系统”）挂牌并公开转让的申请文件提出反馈意见，请公司 与主办券商予以落实，将完成的反馈意见回复与主办券商内 核/质控部门编制反馈督查报告 （模板见附件一），通过全国 股转系统业务支持平台一并提交。 一、公司特殊问题 1、公司历史上出现过资金占用。（1）请公司梳理并披露 资金占用情况，包括且不限于发生的时间与次数、金额、决 策程序的完备性、资金占用费的支付情况、对报告期内公司 财务状况的影响、是否违反相应承诺、规范情况；（2）请主 办券商补充核查 申报时公开转让说明书签署日至申报审查 期间是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资 金、资产或其他资源的情况，并对公司资金的独立性和是否 符合 “公司治理机制健全”的挂牌条件发表明确意见；（3） 请公司补充披露对于关联方占用资金的整改进度及相关内 部控制措施；（4）请主办券商和律师就公司为规范关联方交 1 / 21 易所采取的措施是否充分、有效、可行，相关内部控制是否 完善发表意见；（5）请主办券商补充核查关联方往来及余额 是否披露完整，公司是否存在控股股东、实际控制人或者其 他关联方占用公司资金情况并发表意见。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是 否符合挂牌条件发表明确意见。 2、请主办券商及律师按照《关于对失信主体实施联合惩 戒措施的监管问答》核查，自公开转让说明书签署日初至申 报审查期间：（1）申请挂牌公司及法定代表人、控股股东、 实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及下属子公司 是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办券 商及律师是否按要求进行核查和推荐；（2）前述主体是否存 在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违 法和其他领域各级监管部门公布的其他形式 “黑名单”的 情形，结合具体情况对申请挂牌公司是否符合 “合法规范经 营”的挂牌条件出具明确意见。 3、关于公司章程完备性的问题。（1）请公司补充说明公 司章程是否载明以下事项并说明具体内容：公司股票的登记 存管机构及股东名册的管理、保障股东权益的具体安排、为 防止股东及其关联方占用或转移公司资金或资产或其他资 源的具体安排、控股股东和实际控制人的诚信义务、股东大 会审议的重大事项的范围以及须经股东大会特别决议通过 2 / 21 的重大事项的范围、重大担保事项的范围、董事会对公司治 理机制及公司治理结构进行讨论评估的安排、公司依法披露 定期报告和临时报告的安排、信息披露负责机构及负责人、 利润分配制度、投资者关系管理工作的内容和方式、纠纷解 决机制 （选择仲裁方式的，是否指明具体的仲裁机构）、关联 股东和关联董事回避制度、累积投票制度 （如有）、独立董事 制度（如有）、公司章程关于股东大会的通知方式是否包括公 告方式；（2）请主办券商及律师核查公司章程是否已在工商 登记机关备案，如为附条件生效章程，除以挂牌作为生效条 件外，是否附有其他生效条件，是否影响章程效力。同时就 公司章程是否符合 《公司法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》 的规定、相关条款是否具备可操作性并发表明确意见。 4、请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会《会 计监管风险提示第 6 号——新三板挂牌公司审计》涉及的审 计项目质量控制、通过了解被审计单位及其环境识别和评估 重大错报风险、持续经营、收入确认、关联方认定及其交易、 货币资金、费用确认和计量、内部控制有效性问题、财务报 表披露等九方面问题以及规范措施发表明确意见。 5、关于对赌协议。请主办券商及律师核查 自公司设立以 来公司股东之间、公司股东与公司之间是否签署股权对赌协 议 （条款）。如存在， （1）请公司补充提供对赌协议文本， 3 / 21 请主办券商及律师核查并补充说明对赌协议各方主体的权 力义务、协议的主要内容以及履行的具体情