广州珠江钢琴集团股份有限公司债务融资工具信息披露事务管.PDFVIP

广州珠江钢琴集团股份有限公司 债务融资工具信息披露事务管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下称“本公司”或“公 司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事务 管理，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据《银行间债 券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融 资工具信息披露规则》（以下简称“《信息披露规则》”）等相关法律法规及《公司 章程》的有关规定，制订本制度。 第二条 公司及其全体董事或具有同等职责的人员，保证所披露的信息真实、 准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第三条 公司内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息， 不得利用该信息进行内幕交易。 第四条 本制度所称“信息”是指将可能对公司准备发行或已发行且尚未兑 付的债务融资工具产生重大影响，而投资者尚未得知的重大信息 本制度所称信息披露是指公司及相关信息披露责任人按照法律、行政法规、 《信息披露规则》和其他有关规定要求披露的信息，在规定时间内、在规定的媒 体上、按规定的程序以规定的方式进行公开披露。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第五条 在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存续期间，公 司需要依据本制度，履行公开对外披露信息义务。 第六条 公司应当披露的债务融资工具当期发行文件至少包括以下内容： （1）发行公告； （2）募集说明书； （3）信用评级报告和跟踪评级安排； （ 4）法律意见书； （5）企业最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 公司首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文 件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 公司最迟应在 债权债务登记日的次一个工作日，通过交易商协会认可的网站公告当期债务融资 工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 第七条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的定期报告包括年度报 告、中期报告和季度报告： （ 一）每年4 月30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； 二）每年8 月31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现 （ 金流量表； （三）每年4 月30 日和10 月31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度 的资产负债表、利润表和现金流量表。第一季度信息披露时间不得早于上一年度 信息披露时间，上述信息的披露时间应不晚于公司在深圳证券交易所、指定媒体 或其他场合公开披露的时间。 本公司为上市公司，按交易商协会相关规定可豁免定期披露财务信息，但须 按深圳证券交易所的有关要求进行披露，同时通过交易商协会认可的网站披露信 息网页链接或用文字注明其披露途径。 第八条 在公司已发行的债务融资工具存续期内，可能影响公司偿债能力的 重大事项，包括但不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重 大合同； （四） 公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划 转或报废； （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除 的； （七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的； （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发 生变动；董事长或者总经理无法履行职责； （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进 入破产程序、被责令关闭； （十一）公司涉及需要说明的市场传闻； （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项； （十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行 政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者