1.4.1业务流程.docVIP

PAGE 14 PAGE 20 业务流程培训资料 提纲： 一．业务流程介绍 业务流程培训的目的 业务流程概念 2.1什么是流程 2.2 流程的种类 2.3 怎样确认一个流程 流程描述在内部控制项目中的重要地位 总体业务流程介绍 二．流程和控制描述方法 流程描述的形式与规则介绍 流程和控制描述标准化文档介绍 2.1流程图 2.2流程的文字说明 2.3 风险控制文档 一． 业务流程介绍 培训目的 了解什么是业务流程； 理解内控项目关注的是什么，明确我们应该做什么，怎么做； 最后，根据条款要求，完成各地区公司的流程及其控制的描述。 流程的概念 2.1 什么是流程 关于业务流程的概念，有许多不同的版本的定义，例如： 公司业务流程是指存在于公司系统中的信息流、控制流、人员流、资金流和物质流等的流动规程，通过它们将公司的各个部分连接成一个有机的整体，使公司系统呈现出动态的特性，其通畅性是组织结构关系合理性的综合体现，也是公司战略得到有效执行的基础。 企业的业务流程是指围绕企业目标有序地进行一系列活动以产生某种特定结果的过程。这个结果可以是一种有形产品，也可能是无形的服务。 业务流程是指为完成企业的某一个目标或任务而进行的一系列逻辑相关的跨越时间和空间的活动集合。业务流程包含面向客户和跨职能、跨部门、跨企业的属性。 但是上述定义却包含几个共同的特点： 业务流程是为完成企业的目标服务的；