安徽徽电科技股份有限公司关于《年度报告重大差错责任追究.PDFVIP

证券代码：430600 证券简称:徽电科技 公告编号：2016-014 安徽徽电科技股份有限公司 关于《年度报告重大差错责任追究制度》的更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 安徽徽电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 4 月 21 日在 全国中小企业股份转让系统披露了《年度报告重大差错责任追究制度》。由于公 告上传操作人员的疏忽，导致年度报告重大差错责任追究制度内容出现错误，经 审核更正内容如下： 更正前的内容为： 《2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案公告》的内容 更正后的内容为： “年度报告重大差错责任追究制度 第一章总则 第一条为提高安徽徽电科技股份有限公司（以下简称“公司”）年度报告信 息披露的质量和透明度，增强年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，推进公司内控制度建设，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责机 制，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和 国会计法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、 法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定，并结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条本制度所称的年度报告重大差错责任追究制度是指年报信息披露工 作中有关人员不履行或不正确履行职责、义务以及其他个人原因，造成年报披露 信息出现重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的追究与处理 制度。 第三条公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门负责人及 其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务 报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司财务状况、 经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师 独立、客观的进行年报审计工作。 第四条公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股 5% 以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关 的其他人员在年度报告信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以 及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错， 应当按照本制度的规定追究其责任。 第五条本制度所指的年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会 计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在 重大差异等情形。具体包括以下情形： （一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相 关规定，存在重大会计差错； （二）违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的有 关挂牌公司(非上市公众公司)年报信息披露指引、细则、通知等，使年报信息披 露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息 披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或 造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响 的； （六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其他 个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的情形。 第六条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。公司 实施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是原则； （二）有责必问、有错必究原则； （三）权利与义务相对等、过错与责任相对应原则； （四）追究责任与改进工作相结合原则。 第七条公司内部审计部门在董事会的领导下，负责收集、汇总与追究责任有 关的材料，按照制度规定提出认定意见和相关处理方案，经董事会审核同意批准。