公司社会责任视角下债权人保护-经济法专业论文.docx

学位论文独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文系在导师指导下本人独立完成的研究成果。文中依法引 用他人的成果，均已做出明确标注或得到许可。论文内容未包含法律意义上已属于他人的 任何形式的研究成果，也不包含本人已用于其他学位申请的论文或成果。 本人如违反上述声明，愿意承担以下责任和后果： 1、交回学校授予的学位证书； 2、学校可在相关媒体上对作者本人的行为进行通报； 3、本人按照学校规定的方式，对因不当取得学位给学校造成的名誉损害，进行公开道 歉。 4、本人负责因论文成果不实产生的法律纠纷。 论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文知识产权权属声明 本人在导师指导下所完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属学校。学校享有以 任何方式发表、复制、公开阅览、借阅以及申请专利等权利。本人离校后发表或使用学位 论文或与该论文直接相关的学术论文或成果时，署名单位仍然为河北经贸大学。 论文作者签名： 日期： 年 月 日 导 师 签 名 ： 日期： 年 月 日 （本声明的版权归河北经贸大学所有，未经许可，任何单位及任何个人不得擅自使用） 公司社会责任视角下的债权人保护 公司社会责任视角下的债权人保护 河北经贸大学硕士学位论文 河北经贸大学硕士学位论文 PAGE PAGE 11 PAGE 10 PAGE 10 引 言 在新的历史背景下，随着对公司社会责任问题研究的不断深入，一系列研究成果不 断取得。银行参与公司治理，外部董事制度均被视为是以公司社会责任为导向的公司治 理模式，①从而就将以变革公司治理机制为途径对银行债权人进行保护纳入到了公司社 会责任的视野之内。公司债债权人利益的保护往往着眼于公司债的信托和公司债债权人 会议制度等方面，而公司债权人诉权的取得则更显重要。同时形成公司守约持信的督促 机制，增强公司的诚实信用程度，都为在公司社会责任视角之下探讨债权人保护问题打 开新的领域。 我国在寻求保护银行利益的途径上，进行着理论和实践上的各种探索，如规定了基 本账户制度，规定和实践着银行监事制度。随着时代的发展，学界和实务界又提出了仿 照德国做法，进行全能银行的探索，允许银行持股、赋予银行股票代理控制权以加强对 银行利益进行保护的构想。②从德国和日本的具体实践来看，二者均是以银行持股的方 式来对银行的利益进行保护的，虽然这两个国家做法的优点显而易见，但是负面的影响 也是巨大的，特别是此时银行的身份定位是值得商榷的。加拿大允许公司债权人提起派 生诉讼；各国的信息披露制度呈现出不断加强的趋势，这些制度的设置和实践的发展为 公司债债权人利益的维护扩展了新的途径。与此同时为了降低交易相对方的风险，有必 要进一步加强公司的诚信建设，以增强公司的社会责任观念。 因此，对公司债权人利益进行保护的问题仍值得加以思考。在新的历史背景下，我 国对公司社会责任理论的研究取得了一系列成果，在该领域内对非股东利益相关者的保 护问题的研究也不断深入。在此情况之下，以相关理论和实践探索为依托，运用比较、 逻辑分析等方法，对该问题进行更加深入的分析，针对各种类型公司债权人的特点进行 具体的保护机制设计，以期通过这些机制的设计达到优化公司与债权人之间关系的目 的。 ① 卢代富．企业社会责任的经济学与法学分析[M]．北京：法律出版社，2002．第 269 页。 ② 徐强胜；李中红．论银行在公司治理结构下的法律地位．金融研究[J] ．2001，21（8）：第 85 页。 第 1 章公司社会责任视角下债权人保护的基本理论 1. 1 公司社会责任的基本内涵 1. 1. 1 公司社会责任的基本内涵 公司社会责任（英文全称为 Corporate Social Responsibility，简称 CSR），在理论界 通说认为此理论于 1924 年由美国的谢尔顿最早提出。①此理论初始并未引起人们的注意， 但是随着美国经济危机的爆发，该理论获得了广泛的关注，从此以后该理论得到了不断 的发展。②特别是到了近一段时期，随着国际经济协作的进一步加强，该理论愈发的受 到人们的关注。 从目前的