第七条工程开工后项目资金由项目部会同财务科按照年度投资计划和 ....docxVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 5 项目资金管理办法 总 则 第一条 为了规范政府投资项目资金管理，保证项目资金安全和合规使用，严格控制工程成本，提高政府投资效益，根据国家和省市有关规定，结合市建管中心实际，制订本办法。 第二条 本办法所称项目资金包括各级财政性资金和项目使用单位自筹资金。 第三条 财务科负责对项目资金进行统一财务管理，按规定开设银行账户，办理项目资金收支业务，定期向市财政局报送基建财务报表。 第四条 财务科应定期与市财政局、项目使用单位、开户银行对账，保证帐帐相符。 项目资金收入管理 第五条 项目资金收入包括财政拨款、项目使用单位拨款及其他收入。 第六条 项目启动资金在总承包施工招标前到位率应符合相关规定：建设工期不足一年的，到位资金原则上不得少于概算投资50%；建设工期超过一年的，到位资金原则上不得少于概算投资30%。 项目交付使用时，项目使用单位应按照概算数额将项目资金全额拨付市建管中心账户，工程结算后双方据实清算，多退少补。 第七条 工程开工后项目资金由项目部会同财务科按照年度投资计划和工程进度，及时申领和催要。其中财政性资金以财务科为主，项目部配合，协助项目使用单位申领和催要；项目单位自筹资金以项目部为主，财务科配合，共同向项目使用单位催要。 第八条 财务科按规定开设银行账户，每个项目单独建账、单独核算。 第九条 项目资金存款利息收入按规定计入待摊投资，冲减工程成本。 项目资金支付管理 第十条 项目资金支出包括建筑安装费、设备费和二三类费用等。 第十一条 项目前期工作需要支付资金的，由经办人填写《项目拨款申请表》（附件一）或《项目费用付款申请单》（附件二），经项目科、财务科负责人及项目分管领导审核后，报主要领导审签。 第十二条 项目实施过程中需要支付项目建设资金的，由经办人填写《项目拨款申请表》（附件一）或《项目费用付款申请单》（附件二）等，经项目部负责人、财务科负责人及项目部分管领导审核后，报主要领导审签。 第十三条 申请拨付建筑安装费、设备费的，应提交经项目部负责人、监理工程师签字确认的工程进度计量报表、验货记录、验收报告、验收证明及与支付工程费用有关的全部文件资料等。 第十四条 申请拨付设计、监理、检验检测等合同价款的，应提交相关付款依据；首次付款应提交合同，后续付款有补充合同的应一并提交。 第十五条 申请拨付项目规费（建设单位管理费除外）的，首次申请付款应提交国家、省市现行有效的收费依据及相关资料。 第十六条 建设单位管理费应严格按规定计取和使用。 建设单位管理费支出参照《行政经费管理办法》，由经办人填写《项目建设管理费审批表》（附件三）、《项目建设差旅费审批表》（附件四），按规定程序逐级报批。 第十七条 履约保证金返还按合同约定执行，由项目部提出申请，经办人填写《履约保证金返还审批表》（附件五），经项目分管领导审核后，报主要领导审签。 第十八条 申请拨付项目资金及返还履约保证金报主要领导审签前，应报请市财政局派驻财务监督组负责人审核签字。 第十九条 财务科依据主要领导审签意见，及时拨付项目资金。实行国库直接拨付的，应填写市财政局印制的《秦皇岛市重点项目拨款申请表》（附件六），报市财政局申请拨付资金并配合市财政局做好资金拨付及账务登记工作。 第二十条 有关科室及项目部应按照各自职责，认真审核项目资金支付依据和金额，并对所提交资料的真实性、准确性负责。 第二十一条 项目分管领导、财务分管领导应按照工作分工，在分管范围内对项目资金支付严格把关，对主要领导负责。 第二十二条 财务科应严格执行基本建设财务管理相关规定，对项目资金实行会计监督，对财务分管领导和主要领导负责。 附 则 第二十三条 违反本办法的，应当及时纠正；造成不良后果的，按规定追究相关负责人的责任。 第二十四条 本办法所依据的国家和省市有关规定发生变化的，按照新规定执行。 第二十五条 本办法自印发之日起施行，原《项目建设资金支付管理办法》自行废止。 附件：1.项目拨款申请表 2.项目费用付款申请单 3.项目建设管理费审批表 4.项目建设差旅费审批表 5.履约保证金返还审批表 6.秦皇岛市重点项目拨款申请表