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中国上市商业银行资本充足监管有效性研究 ［ ］商业银行作为整个国民经济活动的中枢，在社会资本运动、 国家实施宏观经济政策等方面发挥越来越重要的作用。2008年爆发的 国际金融危机使商业银行遭到严峻的考验，监管资本是商业银行风险 管理的核心，是衡量银行业稳定性系统的唯一标准。因此，银监会对 商业银行资本充足的监管是否有效值得探讨。文章首先解释了商业银 行资本充足、资本充足监管有效性的内涵及意义；其次又分析总结了 我国监管现状以及H前所面临的问题；最后提出了提高商业银行资本 充足有效性的措施。 ，供学习和研宄 使用， 和著作权归原 所有， 如果需耍分享， 请保留本段说明。 ［关键词］商业银行；资本充足；监管；风险分析 ［D0I］1013939/jcnkizgsc201716043 1银行资本充足性及监管有效性理论及发展 11银行资本充足性 111资本充足性内涵 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所 规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 112银行资本充足性的测定 测定指标。0前最常见的用于测定银行资本充足性的指标及 其测定方法为：资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资 产比率。 测定方法。①分类比率法。该方法根据商业银行资产风险程 度的差异将银行资产分作六类，并？ Y坷嘧什?规定了各自的资本要求 比率；②综合分析法。该方法从银行的经营管理水平、资产的流动性、 收益及留存收益等八个方面考虑银行资本充足性的测定；③《巴塞尔 协议》法。《巴塞尔协议III》提高了银行一级资本充足率的要求，银行 还需另外设立“资本防护缓冲资金”，且总额不低于银行风险资产的 25%。 12银行资本充足率监管 121银行资本充足率内涵 资本充足率耍求是指银行监管当局通过制定商业银行资本充足率 强制标准，并对商业银行资本充足率低于最低要求的行为进行惩罚。 122银行资本充足率监管必要性 有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作 用。 有利于稳定金融体系和保护存款人。 可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺 骨牌效应”。 123银行资本充足率监管有效性评价标准 金融监管机构在监管时保证银行经营和资金营运的安全性、流动 性、盈利性，保证较高的资本充足率水平以及较低的总体风险水平， 就称银行资本充足率监管的有效性高。 2我国商业银行资本充足监管发展历程及现状 21我国商业银行资本充足监管发展历程 1995年之前，四家商业银行没有资本金此阶段是资本监管空白 期；1995年，我国颁布了第一部《商业银行法》，进入了软资本监管 时期；2003年3月银行业监督管理委员会成立，在2004年2月23円 颁布丫《商业银行资本充足率管理办法》（以下简称《办法》），我国进 入了硬约束资本监管吋期；2012年颁布《商业银行资本管理办法（试 行）》（简称《新办法》），我国进入了更加严格的资本监管时期。 22我国商业银行资本充足监管现状 221我国商业银行资本充足率 （1） 我国商业银行资本充足率总体水平分析。从2007年到2016 年，我国商业银行资本充足率总体趋势不断上介。 （2） 我国上市商业银行资本充足率。本文选取我国15家上市商 业银行2006-2016年的资产充足率进行分析研究。从2006年到2016 年，我国上市银行资本充足率总体上升趋势，多数银行在2013年或 2014年达到峰值，在随后的两年资本充足率有所下降 222我国商业银行风险分析 现阶段我国商业银行主要面临的风险是信用风险，使用不良贷款 率来代表我国商业银行经营中的风险。 我国商业银行不良贷款率总体水平分析。在2006 — 2016年， 我国不良贷款率整体呈下降趋势。随着我国资本管制标准化程度增强， 2006-2009年不良贷款率大幅下滑，2009 — 2013年不良贷款率都维持 在较低水平，但随后不良贷款率又呈现出上升的趋势，总体浮动范围 在1%?2%。 我国上市商业银行不良贷款率。2006-2011年我国上市银 行不良贷款率呈下降趋势，在2011年达到最低点后，受到经济危机的 冲击以及中国整体经济增速放缓，2011年之后又呈现增长趋势，都保 持在1%?3%的区间内。 23我国商业银行资本监管所面临的问题 231资本监管指标单一，不同规模银行同一监管标准降低银行积 极性 监管指标单一注重资本充足率，而忽视了监管的成本与效率，这 可能增加商业银行在运行时不必要的成本，造成资源浪费与效率低下。 232 “监管宽容”加剧银行体系风险 为了避免挤兑以及银行破产给我国金融业造成的冲击，政府以及 监管部门会为银行提供隐性担保，这种担保可能会使得银行更倾向于 高风险的配置资产，导致银行体系风险加大，从而不利于银行体系的 稳定。 3提高我国商业银行资本