庆阳市2017年度财政资金绩效评价.docVIP

- - PAGE \* MERGEFORMAT 1- 庆阳市2017年度财政资金绩效评价 工作开展情况说明 2017年，我局认真贯彻落实省厅要求，积极探索并稳步推进预算绩效管理工作，强化效率观念和绩效理念，取得了初步成效。预算绩效管理制度逐步建立，组织机构不断健全，增强了预算绩效管理的工作保障；绩效目标管理日益加强，绩效评价范围不断扩大，促进了财政资金使用效益的提高；绩效评价结果探索应用，增强了结果导向的管理理念和部门支出责任意识；全过程预算绩效管理框架逐渐清晰，推动了预算绩效管理工作的有序开展。 一、主要工作 （一）强化职能，加强制度建设。一是进一步明确预算绩效管理职能，不断加强预算绩效管理，成立了庆阳市财政局预算资金使用绩效评价领导小组，明确责任分工，加强组织协调，确保了绩效评价工作的有效推进。二是足额落实预算绩效管理工作经费(2017年预算安排50万元)，年度绩效评价工作计划顺利实施。三是加强制度建设。近年来，提请市政府印发了《庆阳市人民政府关于全面推进部门预算绩效管理的实施意见》（庆政发〔2014〕75号），出台了《庆阳市财政支出绩效评价暂行办法》（庆市财监〔2010〕3号）等管理制度和办法，指导全市预算绩效管理工作。四是建立健全评价指标体系，出台了《庆阳市财政支出绩效评价指标体系》（庆市财监〔2010〕4号），建立了财政支出绩效评价分类指标，从而保证评价结果的科学性和真实性。五是加强智库建设。制定了《庆阳市预算绩效管理专家库管理办法》（庆市财办〔2013〕86号），提高预算绩效管理工作的质量和专业化程度，确保绩效管理工作在客观公正、规范有序的轨道上运行。六是制定实施方案。制定了《庆阳市2016年度财政资金绩效评价实施方案》（庆市财办〔2017〕10号），规范绩效评价具体工作。 （二）全面覆盖，监控资金运行。一是强化绩效目标管理。不断加强对项目支出预算实行绩效目标管理，2017年，我们在编制预算的同时，要求部门同步设立项目支出绩效目标，通过绩效目标的设立、调整、修改和完善，逐步建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，进一步增强了预算绩效评价的科学性和合理性。当年，市级部门预算安排项目支出17.55亿元，全部纳入绩效目标管理。二是落实绩效监控管理。为及时掌握绩效目标完成情况、项目实施进程和支出执行进度，促进绩效目标的顺利实现。我们要求项目主管部门和预算单位建立绩效运行分类跟踪监控机制，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，定期采集绩效运行信息并汇总分析。对在监控过程中发现绩效运行与预期目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正；对明确无法实现预期目标的，暂缓或停止执行项目，预算指标予以收回。 （三）引入中介，进行绩效评价管理。2017年，委托第三方机构甘肃金益通绩效评价咨询服务有限公司，对2017年市级预算整体支出情况进行绩效评价，评价结果等级为：优。评价报告认为：2017年庆阳市级财政预算编制清晰明确，预算安排较为合理，民生保障水平进一步提高，预算执行均衡高效，预决算信息公开合规，资金使用和管理符合相关规定；但财源建设不足，财政中期规划的前瞻性和科学性不强，民生投入水平有待提高。 （四）单位自评，财政再评价相结合。项目支出绩效评价采取预算单位自评（2017年所有部门单位全部进行了自评）、财政部门再评价相结合的方式进行。2017年，市财政对市直40个部门单位和市属国有企业2016年、2017年市级财政预算安排重点专项资金进行绩效评价，评价资金达18.53亿元。为了搞好这次绩效评价，市财政局成立了财政重点绩效评价工作小组，抽调20名干部，分成5个评价小组，按照《庆阳市2016年度财政资金绩效评价实施方案》（庆市财办〔2017〕10号），明确绩效调查评价的范围目标、工作程序和要求，以财政资金预算安排为主线，项目推进为抓手，重点关注资金管理，内控制度执行，项目实施效率、效益、效果等方面。各调查单位积极配合，工作进展顺利。评价结果是，有利方面：在预算资金基本支出管理方面，财务会计管理更加规范，会计信息和会计报表能在所有重大方面公允地反映收支和资金、资产变动情况，内控制度进一步健全完善，且能较好地执行。预算编制质量逐年提高，预算信息公开符合制度要求，预算执行进度良好。在项目支出管理方面，立项申请、批复完整规范，项目设定目标明确，决策依据充分，项目实施按计划有序推进，成本控制符合有关政策规定和设计要求，资金支出、使用、财务管理基本合规，验收资料齐全。项目实施社会效益、经济效益、生态效益基本达到预期，效果显著。存在问题:个别部门单位绩效目标编制不科学、不准确；开展项目支出绩效评价不全面；部分项目实施进度慢，财政资金支付率低；个别项目资金管理不够规范,部分项目实施效益不明显。在做好本级预算绩效评价工作的同时，我们积极指导县区推进预算绩效管