第七章商业银资产负债管理策略.ppt

* 第四节 我国的资产负债比例管理 一、我国资产负债比例管理的发展及指标 体系 二、资产负债比例管理的实施对我国商业 银行的意义 * 一、我国资产负债比例管 理的发展及指标体系 自20世纪80年代初经济体制改革以来，交通银行是我国最早进行资产负债管理实践的银行。1987年交通银行提出了“总量、比例控制”、“总量平衡、结构对称”和“经营目标管理”等具有现代资产负债管理思想的构想，并具体对下属各分行提出了7项自控性指标。 * 一、我国资产负债比例管 理的发展及指标体系 继交通银行之后，国内其它商业银行纷纷试点、实施资产负债比例管理。这些试点工作激发了中国人民银行对金融机构进行资产负债比例管理监管思想的成熟。 1992年，中国人民银行要求各城市信用社实行资产负债比例管理，继而1993年进一步要求各银行对外汇信贷实行资产负债比例管理。 * 一、我国资产负债比例管 理的发展及指标体系 1994年2月，中国人民银行发布了《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》，该通知的附件《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》制定了包括资本充足率、存贷比、中长期贷款比、资产流动性比等9项指标。 * 一、我国资产负债比例管 理的发展及指标体系 1995年颁布实施的《商业银行法》也对我国商业银行资产负债比例管理的有关指标作出了具体规定。 1996年12月，中国人民银行对1994年规定的资产负债比例管理指标进行了修订，发布了《关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和 考核办法的通知》。 至此，我国基本上建立起了一套按照国际惯例、又符合我国实际的银行业资产负债管理体系。 * 一、我国资产负债比例管 理的发展及指标体系 2005年中国银监会发布了《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知。以风险监管为核心，对资产负债管理的相关指标进行了科学的细化，进一步提高了我国商业银行资产负债管理的质量。 * 二、资产负债比例管理的实施 对我国商业银行的意义 资产负债比例管理推动了我国银行从专业银行向商业银行的转变 资产负债比例管理强化了商业银行的自我约束 资产负债比例管理有便于中央银行的宏观调控 * 复习思考题 分析不同融资缺口状态下，市场利率变化对银行净利息的影响 分析不同融资缺口状态下，市场利率变化对银行市值的影响 简单评价融资缺口模型的优劣 简单评价久期缺口模型的优劣 * 第七章 商业银行资产 负债管理策略 第一节 资产负债管理策略的发展演变 第二节 融资缺口模型方法及运用 第三节 久期缺口模型方法及运用 第四节 我国的资产负债比例管理 * 商业银行经营原则和管 理理论的简单回顾 一、经营原则 二、管理理论 * 一、经营原则 三性原则的含义 盈利性 流动性 安全性 三性原则的相互关系 既对立（盈利性与安全性和流动性） 又统一（安全性与流动性） 三性原则的协调：“两利相权取其重、 两弊相权舍其轻”。 * 二、经营管理理论 （一）资产管理理论 （二）负债管理理论 （三）资产负债综合管理理论 * （一）资产管理理论 产生的时代背景：20世纪60年代之前。由于早期银行资金来源的短期性和被动性，资金来源的水平和结构被认为是独立于银行决策之外的。在这种环境下，银行经营管理的重点是维护流动性，在满足流动性的前提下追求盈利。故，资金配置的重心应该放在银行业务的资产方面。 主要观点：由于资金来源的水平和结构是不可控制的外生变量，银行应主要通过对资产方面项目的调整和组合来实现三性原则和经营目标。 * （二）负债管理理论 产生的时代背景：是在20世纪60年代金融创新 中发展起来的理论，主要流行于20世纪6、70年 代。 核心思想：银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，向外借款也可获得流动性，只要能够随时借款，流动性就有保证。主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而扩张资产业务，增加银行收益。 * （三）资产负债综合管理理论 产生的时代背景：20世纪70年代末80年代初， 西方各国纷纷取消或放松利率管制，金融自由 化兴起并深入。 主要观点：将银行资产和负债两个方面加以对 照，并作对应分析，通过共同调整资产和负债，使双方达到合理配置，进而实现经营目标。 * 第一节 资产负债管理策 略的发展演变 商业银行在长期的经营实践中，伴随着其经营管理思 想的形成和不断的发展进步，创造出了许多经营管理的策 略和具体方法。